За пари в брой отпусне специални помещения и сейфове, които в края на касата затваря ключа. Ключовете на сториджа и печат, воден от касата, и да дублират ключовете в запечатани пликове на касата - ръководителят на компанията. Най-малко веднъж на тримесечие проведе своите проверки комисията, назначена лидер, резултатите от които са фиксирани в акта. Със загубата на главата от ключовите информира за органите на инцидент от правоохранителните органи. Не е позволено да се задържат на ръка в брой и други активи, които не са собственост на дружеството и са включени в офиса на касата на лица, които не са свързани с работата й.

Документация за получаване на пари в брой.

Получени пари в брой предприятия с банкова сметка, на клиенти, клиенти, както и други парични постъпления правят това, .:

пари в брой, за ф. KO-1 - който предвижда счетоводната служителя, подписана от главния счетоводител или на лицето, което е упълномощено да поръчате (ред) на главата (виж Приложение 1). Към кредит фиша се издава касова бележка (Приложение 2), която се присъжда на човека, който е направил пари, или разлепена отчет на банката (при получаване на пари в брой от банката). Преди предаване, на касата е длъжна да регистрира заплащане бордеро в кредитния регистър и дебитни документи (Приложение 4).

Настоящите правила е забранено да получават пари в брой, за в ръцете на лица, които съдействат парите. Кеш за да се предава за изпълнение директно на касата, където касата проверява коректността на своя дизайн, наличност и автентичност на подписа на главния счетоводител, взема парите, подписано Ваучерът получаване и получаването. Пари за парични нареждания ще приемат само от датата на получаването им.

При приемане на парични касиери трябва да се ръководят от документа "Признаци и правила за определяне на платежоспособността на банкнотите (банкноти) и монети банка на Русия." Този документ е определено: признаци платежоспособност допустимото увреждане плащат сметките процедура за обмен на банкноти и монети, процедурата за проверка на банкноти.

Документация за пари в брой.

Парични въпрос на пари в брой, въз основа на разходите, паричните поръчки е. СО-2 (Приложение 3) или други документи (заплати, заявления, които издават пари сметки), което му се даде специален печат подмяна на консумативите кеш ред. Всички документи за парите за финансиране, трябва да бъдат подписани от директора и главния счетоводител или техни упълномощени представители. Ако документите, приложени към сметка в брой заповед за, има разрешителен надпис на главата, подписа си върху заповедта не е задължително. Консумативи кеш, за да представлява счетоводен регистър в регистъра на входящи и изходящи парични поръчки (Приложение 4) и се изпращат на касата за изпълнение. Издаване на сметка парични заповеди за ръка на тези, получаване на пари не са разрешени. При издаване на парите на физическо лице касиер изисква паспорт или друг документ за самоличност; пише на сметката в брой заповед името и номера на документа, кога и от кого се издава касова бележка и избира получателя. Представяне на документи за самоличност, както и трябва да бъде при получаване на пари в един платежен документ, който е бил одобрен от няколко лица. Хората, които не са съставени във ведомостите на предприятието, дават пари само заради пари в брой заповед, предписват за всеки човек, или от отделен отчет въз основа на сключени договори.

Пари от касовия апарат може да се издава само на лице, посочено в заповедта или документ изходящи парични заместител (отчети и т.н.). При издаването на пари чрез пълномощник в заповедта се посочва фамилия, име и презиме името на получателя и на лицето, натоварено с получаването на пари, както и в изявленията до получаването на касата получател прави надписа "Proxy". Правилно изпълнена пълномощно задържани от касата, той го прави по сметка в брой заповед или отчета за.

Касови операции се записват в сметката книга 50 "Кеш" (Приложение 5).

Изисквания за регистрация на парични преводи.

Парични заповеди да бъдат попълнени точно във всички подробности. Те показват, основа за получаването им, и са изброени документите, които са приложени към тях. Кредитни и дебитни парични поръчки или еквивалентни документи, веднага след получаването или издаване на пари, подписан от касата, както и приложените към него документи се погасяват подпечатани или с надпис "Платено" - със задължителното посочване на датата (ден, месец, година), за да се предотврати повторното им използване.

Правилата са в сила, всяка корекция, дори и ако се съгласи, е забранено в парични поръчки. Ако попълване парични заповед за грешка, че го изготви наново.

Отговорност за неизпълнение на заповедта на парични транзакции.

За предприятията, които не съответстват на реда на касови операции и работа с пари в брой, се прилагат мерки за отговорност, предвидени от настоящото руско законодателство.

naruenie поръчка с пари в брой, както и процедурата за провеждане на операции в брой, изразена в извършване на плащания с парични средства от други организации в повече от neoprihodovanie размера (непълна изпращане) пари в брой на касата, за неспазване на реда за съхранение на свободния паричен поток, както и натрупването на боксофиса пари в брой в над нормите - води до налагане на административна глоба на длъжностните лица в размер на 40 до 50 пъти над минималната (СМИК) и юридически лица - 400-500 пъти минималната работна заплата.

Аналитичен отчитане на безналичните плащания.

Незабавно след получаването или издаване на пари за всяка поръчка или негов заместител касиер прави записи в касова книга F на. CO-4 (допълнение 6). която е предназначена за настаняване на движението на пари в брой. Компанията е само една касова книга. Тя трябва да бъде номериран, свързан и запечатани с восък или смола уплътнение. На последната страница на касовата книга, посочете броя на страници, номерирани, удостоверява с подписа на директора и главния счетоводител (Приложение 6). Записи от касовата книга да направят две копия през паус. Всеки ден в края на деня на касата брои резултатите (оборота) от операции на ден, премахва останалата част от парите на ръка на следния номер и размера на работната заплата за заплати, а не като разход. Втори откъсване лист (доклад касиер - копие от записите в касовата книга на ден) с входящи и изходящи документи касови преводи в сметките на получаване в касовата книга.