Виртуална парични обединяване (условни парични обединяване) е преразпределението на средства по банкови сметки на клиенти - членове на басейна. Този вид на пари в брой обединяване управлява ликвидността дружества в рамките на групата на холдинга, като методът за компенсиране на разходите за лихви за използването на заемни средства по сметките за сетълмент (овърдрафт).
Изпълнението на този модел не осигурява реално движение на средствата по сметките на участниците в басейна. Bank изчислява общата дневна Ликвидната позиция на групата от фирми, да се определят общо дебитни и кредитни салда на всички сметки и се кредитира с размера на лихвата за кредитно салдо при по-висока скорост, но на дебитното салдо - стандартен процент за овърдрафт.
Виртуална парични обединяване е идеален модел за групата от фирми с децентрализирана финансова система и системата за контрол, която филиали (дъщерни дружества), при условие относителна финансова самостоятелност, включително и собствените си банкови сметки на ръководството. Предимства на виртуална обединяване:
- отделен ликвидната позиция на всеки клон (дъщерно дружество);
- местно разпределение на приходите от лихви - всяка сметка се получава в басейна в края на всеки месец, приходите от лихви, който се изчислява пропорционално на приноса на тази сметка в общия баланс в рамките на периода на инвестициите;
- липса на вътрешните заеми (за разлика от физическото парични обединяване). Виртуална парични обединяване не осигурява реално движение по сметките на фирмите - участници в басейна, като по този начин се избягва необходимостта от регистър на издадените и получени вътрешнофирмени кредити за целите на данъчното облагане;
- настъпването на краткосрочните си задължения между страните. Виртуална парични обединяване не изисква създаването на дългосрочни отношения с банката, от друга страна, има възможност за едностранно отказ от договора;
- Без комисионна за преразпределение на средства между сметките на групата, както и действителния паричен поток да не се случва;
- липса на кредитни линии, като по този начин се избягва споразумението за заем с местни банки;
- увеличен лихвен доход (лихви при прилагането на модели на виртуални пари в брой обединяване обикновено е значително по-висок от процента, който би бил начислен по банковата сметка на всяка група поотделно);
- способността да се спестят пари в оперативното управление (средства не се прехвърлят по сметки на банката на);
- в случай на консолидация група парични банка, да вземе решение за заем, помислете не индивидуалните компании и групата като цяло, което значително подобрява условията на заема.
Основният недостатък на виртуалната парични обединяване е, че това не е разрешено във всички страни на света. Корпорациите, които желаят да прилагат системата на мулти-виртуален паричен обединяване трябва да прилага по отношение на транснационалните големите банки, които често водят до ненужно високи разходи за проекта.
В допълнение към виртуална и физическа от парични запаси, също отделя цел балансиране (система, която ви позволява да настроите размера на прехвърлените средства и / или фонд баланс след прехвърлянето) и спадове (консолидация на средства към главна сметка на дневна база след края на търговския ден). Крайната цел на двете опция от парични запаси е да се подобри ликвидната позиция на корпорацията, но между тези два модела, има значителни технически различия, които могат да имат значителни организационни и данъчни последици.
В общи линии, продукти за управление на парични средства дават възможност на системи за оптимизиране на вътрешни и външни финансови потоци, увеличаване на приходите от използването на собствени средства, за да се намали обема и цената на външното финансиране. По този начин се постига синергичен ефект от използването в рамките на ликвидност и в резултат на това увеличение на финансовия резултат на корпорацията.
Свързани статии