валутна позиция
Bank купува една валута и продажба на друга валута, при извършване на сделка.
Сделка с незабавна доставка на валута (пари в брой) означава, че част от ресурсите на банката във валутата, той продава, е вградена в друга - да купуват валута.
Ако дадена банка влиза в сделка за период от (напред транзакция). за придобиване на искането в единна валута, отнема ангажимент в друга валута.
По този начин, на балансовите активи и пасиви и претенции задбалансови и пасивите на банката в чуждестранна валута определят своята позиция в чуждестранна валута.
По този начин, валутна позиция на открито (OCP) е на брега на валутния риск. свързано с промени в обменните курсове. В тази връзка, общ второ име АФП - позиция на валутния риск. Валутният риск е винаги там, в присъствието на двете дълги и къси отворени позиции.
позиция на валута възниква и се изчислява на затваряне. Не за това уреждане, включително, например:
· Датата на сделката за покупка или продажба на чужда валута и други ценности валута,
· Датата на начисляване на приходите от лихви (разходи)
· Датата на прехвърляне на сметката (отписвания) други доходи (разходи) в стойностите на валутите.
Изчисление на ORP въз основа на данните, представляващи общия сбор и носещи задбалансовите позиции, които представляват, съответно, в брой стойността на неотложни и риска от промяна на валутните курсове.
Фиг. Структурата на откритите валутни позиции на банката
Нетната експозиция на риска (отворени позиции) се изчислява, като (в съответствие с този знак) съвкупната сума на баланса и задбалансовите позиции в отделните валути.
За всяка чуждестранна валута ORP се определя отделно и да бъдат прехвърлени на рублата еквивалент на тока към датата на баланса на официалния валутен курс, които са определени от Централната банка на Русия.
Ограничения (лимити ORP) са монтирани върху съотношението на абсолютната стойност на позицията, която да притежава капитал на банката в края на всеки търговски ден в рамките на следващите отчетни показатели:- не трябва да надвишава 10% от капитала на банката:
- съвкупните позиции на баланса
- Общо позиции задбалансовите
- отворен чуждестранна валута позиция (дълга или къса)
- отворена позиция в руски рубли (балансиране)
- общата стойност на всички дълга (къса) ORP не надвишава 20% от собствения капитал (капитал).
Свързани статии