Характеристики на изчисляването на нетната позиция опция са както следва.
Изчисляването на нетните опционните договори опция позиция са взети до стойност, равна на произведението от номиналната стойност на договора за опция, сключено на организирани и неорганизирани пазари в фактора на делта.
При липса рамките на един ден пазарната стойност на кредиторите с опции за определяне на стойността на коефициента на делта, както следва:
1) В опциите "продава" се определя от разликата между номиналната стойност на базовия актив и неговата ток
пазарна стойност;
2) При опцията "да купи" се определя от разликата между текущата пазарна стойност на базовия актив и неговата
номинална стойност;
3) Общо количество намалява с платената / получил премия за единица на базовия актив сума.
Ако резултатът е 0, делтата е взето равна на 0,5; ако резултатът е по-голяма от 0, тогава делтата е 1.0; ако резултатът е по-малко от 0, делтата е 0.
Съгласно номиналната стойност на договора за опция означава стойността, определена в съответствие с условията на договора и отразява на съответните лист отчети извън баланс.
Вариант договори с нулева премия при изчисляване на нетната позиция на опцията не е включена.
Характеристики на изчисляването на нетните позиции за гаранции
Неотменяеми гаранции, деноминирани в чуждестранна валута, получени като обезпечение на заеми, деноминирани във валута, да бъдат включени в изчисляването на нетните позиции се претеглят по коефициент, съответстващ на съотношението между рисковата група, към която е назначена на посочения дълг. Следователно се приема, че рискът от първата група да бъде 0.
Неотменима гаранция деноминирани в същата валута като непогасената част от заемите, като обезпечение, които се получават, са включени в изчислението на нетната позиция, тъй като отмяната и отстраняване на остатъка от този дълг се дължи на невъзможността за възстановяване.
Издадена неотменяема гаранция деноминирани в чуждестранни валути, се включват в изчисляването на нетните позиции от времето, когато мотивирана оценка на упълномощения банката има възможност за представяне на заявления за плащане от страна на бенефициента сума пари. Мотивирани оценка може да се основава на информация за провала (забавено изпълнение) от главницата на задълженията си, включително тези, които не са пряко свързани с тази гаранция условия.
Изчисление на отворени позиции
Нетните позиции за всеки тип чуждестранна валута прехвърлени към оторизиран банка в рубла еквивалент на тока към датата на приключване на баланса на официалния валутен курс на руската рубла, които са определени от Централната банка на Русия.
Нетните позиции в благородни метали, в количествено отношение са преведени на рубли в текущата отчетна дата счетоводни цени на банка на Русия.
За да се изчисли позицията на балансиране в руски рубли, разликата между абсолютната стойност на сумата от всички дълго отворени позиции в стойността на рублата и абсолютната стойност на сумата от всички кратки отворени позиции в стойността на рублата.
Общата стойност на всички дълго (включително балансиране позиция в руски рубли, ако тя е дълга), а общата стойност на всички къси (включително балансиране позиция в руски рубли, ако е кратко) отворени позиции трябва да бъде равна площ.
лимити Open валутни позиции
С цел ограничаване на валутния риск на оторизирани банки от Централната банка на Русия поставя следните граници на откритите валутни позиции.
В края на всеки търговски ден на общата стойност на всички дългите (късите) откритите валутни позиции, не трябва да надвишава 20% от собствения капитал (столица) на упълномощения банката.
Както изчислява отделно след показателите за отчитане в края на всеки работен ден:
• агрегат баланса позиция (общата стойност на нетната позиция на баланса и чисто "място" позиция с
като се вземе предвид позицията на знака);
• Общият брой на задбалансови позиции (общата стойност на нетната позиция на авария, и нетната позиция на опцията
Нетната позиция за предоставени гаранции позиция марка);
• позиция отворен валута;
• балансиране позиция в руски рубли.
В този случай, в края на всеки търговски ден на всеки от показателите за отчитане, независимо от позицията на знак от отделните валути и благородни метали, не трябва да надвишава 10% от собствения капитал (столица) на упълномощения банката.
Превишаване пределите на общия баланс и балансиране позиции поради наличието в баланса на кредитната институция в края на инвестициите на всеки търговски ден в дългови облигации на Руската федерация, деноминиран в съответните чуждестранни валути, и двата закупени в чуждестранна валута и за руски рубли, не се счита за като нарушение при следните условия:
• инвестиции в облигации, изброени са отразени в баланса на кредитната институция като на 08/02/99;
• кредитната институция не е провел операциите за тяхното отчуждение и последващото придобиване в периода от 02/08/99
за докладване на ден за търговия, включително.
Оторизирани банки с клонове независимо, определени под-лимити за откритите валутни позиции на Службата и клоновете на главата. Не по-късно от деня за търговия, считано от датата на установяване на лимити, които, оторизирани банки са длъжни да уведомят клоните на под-лимити, определени от тях в позициите открити валутни като процент от капитала с посочване на размера на собствения капитал (столица) на упълномощения банката. В същото дялово разпределение под-лимити е в компетентността на оторизирани банки. В края на всеки търговски ден открити валутни позиции по отделно за централни офиси и клонове на упълномощения банката не трябва да надвишава под-граници, да ги определя на дяловото разпределение, а в консолидирания форма трябва да бъде в рамките на ограниченията, определени в общо за упълномощения банката.
Не по-късно от деня за търговия, считано от датата на установяване на лимити, които, оторизирани банки са длъжни да уведомят териториалното банка на Русия институции на мястото на неговото централно управление да споделят разпространение на под-лимити за откритите валутни позиции на седалището и клонове като процент от капитала с посочване на размера на собствения капитал (столица) на упълномощения Bank. Поканата трябва да съдържа информация за разделението на упълномощения банката и длъжностните лица, отговорни за докладването.
Преразпределение упълномощен банкови под-лимити за открита валутна позиция на неговото централно управление и клоновете могат да се извършват само от квалифициран банка в началото на всеки отчетен месец и се придружава от писмено уведомление на дирекция Главен (БНБ), централната банка на Русия относно местоположението на седалището на упълномощения банката.
Ако имате разрешение от банката се задължава да представи обобщените доклади за откритите валутни позиции, териториалната институцията на мястото на централната банка на Русия за намиране такава банка след прегледа и потвърждението по банков валидността на множество задължения, има право да прехвърля на банката за централизиран режим за контрол на съответствието с отворен валута позиция.
В този случай, тази банка предлага възможност за независим контрол над допустимото ниво на валутния риск на седалището и клоновете и, в тази връзка, свободната начина на преразпределение на под-лимити за откритите валутни позиции на Службата и клоновете на главата. Банка преведени на централизирана спазване на режим на открита валутна позиция контрол, не носи информация за инсталираните под-лимити на Банката на Русия регионалните институции, базирани на местоположението на клоните.
Решението за прехвърляне на оторизиран банка на централизиран режим на докладване, издадено писмо на териториалните институции на централната банка на Русия относно местоположението на седалището.
Териториалните институции на централната банка на Русия относно местоположението на седалищата на оторизирани банки с клонове в трите дни е доведен до знанието на регионална банка на Русия институции по местонахождението на клоновете на упълномощения бряг на информация за дялово разпределение (преразпределение) граници, като процент от капитала и на размера на собствения капитал (столица) упълномощен банка.
Валутните позиции отворени от оторизирани банки по време на деня за търговия, не са регламентирани от тази инструкция и независимо, контролирани от оторизирани банки въз основа на независима оценка на приемливото ниво на валутен риск
Свързани статии