2.2 съотношение Capital адекватност на собствени средства (столица) (Н1) се определя като съотношението на собствени средства (капиталови) до общия обем на активи, рисково тегло:
H1 = K / (Ar-Ру-Ph-Pg + RNC + ДОС) * 100%. където (2.1)
K - собствени средства (капитал) на банката;
AR - размерът на активите на банката, претеглени на риска; (таблица 2.5.)
Ру - Обезценка на ценни книжа;
РД - предоставяне на възможни загуби по други активи (код 8992)
ДОС - излагане на кредитен риск на инструментите се записват на лист сметки задбалансовите;
KRS - излагане на кредитен риск на сделките на деривати.
RTS показатели, приети за опростяване, Pk Rd, ДОС, едър рогат добитък, равно на нула, тогава формула 2.1 е:
H1 = K / Ap * 100% = (- 36343) / (655,527) * = 100% - 5.5%
Имаме отрицателна стойност на стандартната H1 = -5,5%, това може да означава пълно неизпълнение на изискванията на този стандарт, както Собствен капитал на банката е отрицателна.
3. Норми на ликвидността на банката.
Под ликвидност на банката се отнася до способността му да осигури навременно изпълнение на задълженията им. Изчислените моментните съотношения (N2), ток (N3), дълго (H4) и общо (Н5) ликвидността.
3.1. Съотношението на съотношение миг ликвидност (N2) се определя като съотношението на високоликвидни активи към пасивите на банката при поискване сметки:
Н2 = LAM / БИС * 100%, където (2.2)
Lam - силно течни активи, изчислена като сума от баланси: 202 30102;
БИС - търсенето пасиви: 402, 404, 407, 42301, 42308, 52301, 60301, 60322.
Н2 = 154156/243262 * 100% = 63%
Минималната стойност на този индекс - 20%, следователно, търсенето задължения могат да бъдат незабавно изпълнени от 100% в резултат на високо ликвидни активи.
3.2. Текуща ликвидност (N3) се определя като съотношението на ликвидните активи към сумата на пасивите на банката при поискване сметки и за период до 30 дни:
H3 = шир / OVT * 100%, където (2.3)
Шир - ликвидни активи, изчислени като сбор от салдата по сметките Лам, 45203, код 8989;
OVT - пасиви върху търсенето и до 30 дни: 31304, 31404, 402, 404, 407, 42301, 42308, 52301, 60301, 60322, 8991-код.
Трябва да се отбележи, че банката не е в съответствие със стандартите за този показател, тъй като минималната стойност на стандартната H3 = 70%. По този начин, в лицето на сегашния недостиг на ликвидни активи и текущите пасиви платими при поискване за срок до 30 дни.
3.3. Спецификацията на дългосрочна ликвидност на банката (H4) се определя като съотношението на общия дългосрочен банков дълг, включително гаранции и обезпечения падеж над една година, на собствения капитал (столица) на банката, както и задълженията на депозитни сметки в банката, получени заеми и други дългови ценни книжа с падеж през година:
H4 = (CRD / (K + ML)) * 100% (2.4)
където ДКИ - дългосрочни заеми, отпуснати от банка, депозит, включително благородни метали, с остатъчен срок до падежа над една година (код 8996)
OD - пасиви Банкови кредити и депозити от банките (код 8997).
Максимално допустимото стойност на Н4 норма = 120%, което означава, че банката изпълнява този стандарт: текущите ликвидни активи достатъчно, за да извършват операции.
3.4. Standard обща ликвидност (H5) се определя като процент от общия размер на ликвидните активи и активите на банката:
H5 = (Ls / (А - Po)) * 100% (2 5)
където А - общата сума на всички активи в баланса на банката, след приспадане на салда по сметки на 702,705;
Ro - задължителни резерви на кредитните институции, сметки 30202, 30204.
Минималната допустима стойност на стандартната Н5 се определя на 20%. В този случай, банката надвишава този стандарт, т.е. текущите ликвидни активи са достатъчни за текущите операции.
4. Максималният размер на Ryskov на кредитополучател или група кредитополучатели (N6) е зададена като процент от собствения капитал (капитал):
Н6 = (HRH / K) х 100% (2.6)
където HRH - общата сума на изискванията на банката за кредитополучателя или група
свързани кредитополучатели по заеми (включително междубанковия), дисконтирани сметки, заеми, кредити и депозити в благородни метали и сумите не са събрани от банката на нейните гаранции (от 60 315).
Тъй като максималната стойност на норма - 25%, може да се заключи, че този стандарт се извършва от банката, т.е. банкови достатъчно средства за покриване на риска от най-голямата кредитополучателя, риск на банката в този случай е незначително. Този индекс е отрицателен, тъй като стойност на собствения капитал е отрицателна.
5. Максималният размер на голям кредитен риск (N7) е зададена като процент от общия размер на големи кредитни рискове Equity (столица). Изчисление на голям кредитен риск по следната формула:
= H7 (XKR / K) * 100% (2.7)
където XKR - общата стойност на големи заеми, отпуснати от банка (код 8998).
Близо кредитен риск представлява превишението на стойността на HRH (4), както и стойностите на Кра и кри (7 и 9), стойността на 5% от собствения капитал (столица).
H7 = 27500 / (- 36 343) * = 100% -76%
Според спецификацията на стойността на големи заеми и кредити не трябва да надвишава размера на капитала на банката с повече от 8 пъти. Стойността на този индекс, банката значително по-малко стандарт. Тази цифра е по-малка от нула, защото стойност на собствения капитал е отрицателна.
6. Максималната експозиция не е odnog кредитор (вложител) (H8) е зададена като процент от стойностите на депозити, депозити, собствен капитал (капиталова):
H8 = (Ovkl / K) * 100% (2.8)
където Ovkl - общата сума на задълженията на банката към един или група от свързани кредитори (вложителите)
а) депозити, депозити (с изключение на безсрочните депозити), заеми и кредити, депозити в благородни метали - рисково претеглените (с оставащ срок за връщане <6 месяцев - 100%, от 6 месяцев до 1 года - 80%, свыше 1 года - 50%);
б) остатъци за уреждане (текущи), съответстващи сметки и търсене депозити - формула Средната хронологичен;
в) в подчинени заеми - до такава степен, не са включени в изчислението на собствения капитал (столица);
ж) срочните депозити на физически лица и други привлечени средства - в размер регистрирани на датата на баланса.
Действителната стойност на нормата изчислява на най-големия принос е значително по-малък от максимално разрешения (25%), т.е. Банката изпълнява спецификацията с изобилие от собствени средства. Тази цифра е по-малка от нула, защото стойност на собствения капитал е отрицателна.
7. Максималната риска на кредитополучателя-акционер (участник) (H9) се определя като съотношението на количеството на заеми и гаранции, предоставени от банката на своите членове на собствения капитал (столица) на банката: