Според нормативните документи, които получават парични застраховки компании, направени от пари в брой, за (FFP). подписана от главния счетоводител или на упълномощено от него лице в писмена форма на главата на предприятието.
Прием на пари се издава разписка на кредит в брой поръчване, подписана от главния счетоводител или лицето, упълномощено от него, както и касиер-те години, заверени от печат (печат) или впечатление от касовия апарат касата.
Отнемане на пари в брой от предприятията на касите, направени по повод парични заповед (РКС) или надлежно изпълнени и други документи (ведомост (парични плащания), искането за издаване на пари, сметки и други), наложени върху тези документи с печат с реквизити представляват парични заповед. Документите за парите за финансиране, трябва да бъдат подписани от директора, главния счетоводител или лице, упълномощено от него.
В тези случаи, когато е прикрепен към сметка в брой заповед за документи, отчети, фактури и други одобрения има надпис на директора, не се изисква подписа си по сметка в брой заповед за.
При издаването на средства за CSC или негов заместител индивидуален касиер изисква представяне на документ, удостоверяващ самоличността на получателя, записва името и номера на документа, кога и от кого се издава касова бележка и избира получателя. Ако документът за замяна е RKO за парите за безвъзмездна помощ на няколко лица, получателите да налагат и на посочените документи, доказващи самоличността им и са боядисани в подходящия платежни документи колона. Въпреки това, в последния случай, запис на данните от документа за самоличност, на паричната документ, заменяйки фиша за теглене в брой, не се извършва.
Получаване на пари може да се направи само от собствената мастило или химикалка на получателя с посочване на сумата, получена: рубли - с думи, цента - фигури. След получаване на плащането на пари (в брой плащане) отчети, сумата с думи не е уточнено.
Оттегляне на средства на лица, които не са на заплата на предприятието. направени за сметка парични средства заповед, предписва отделно за всеки човек или на отделен лист, въз основа на сключени договори.
Издаване на пари на лица, привлечени от селскостопанския и търговията, както и за помощ при бедствия, може да се извърши в рамките на листа. Отчети се изготвят поотделно за всяка организация, служителите, които бяха изпратени до провеждането на такива изследвания, и сертифицирани, в допълнение към подписването на директор и главен счетоводител на компанията - работата на организатора, упълномощеният подписа на организацията.
средства издаване касиер произвежда само човек на име по сметката в брой заповед, или еквивалентен документ на. Ако парите се прави по въпроса за пълномощно, изпълнен в съответствие с установената процедура, в текста на заповедта, след като фамилно име, името и бащиното на фамилия, име на счетоводството на бенефициента и фамилното име на лицето, натоварено с парите. Ако парите се извършва при доставката на изявления, преди получаването на парите на касата прави надпис: "В пълномощното." Пълномощното остава в документите на деня, като добавка към сметка в брой заповед или отчета за ".
- в плащане (в брой плащане) изрази по отношение на имената на лицата, които не са направили тези плащания, поставя печат или да направите бележка на ръката: "депозират";
- опис на депозираната сума;
- в края на плащане (в брой плащане) отчети да се направи надпис на действително платената и сумите да бъдат депозирани и да ги сравни с цялостния резултат от ведомостите за заплати и печат надпис на подпис. Ако парите не е издаден от касата и другото лице на изявленията, направени допълнително надпис: "Пари в изявлението даде (подпис)." Издаване на пари на касата и дистрибутор на един лист е забранено;
- записано в касовата книга и действителната сума, изплатена сложи печат лист "сметка в брой заповед № ____».
Счетоводни проверки оценките, направени от касата на плащането (парични плащания) отчети, както и броенето на издадена и отлагането им върху тях суми.
Депозираната сума е до банката и е предала сума е обща сметка в брой заповед.
Оттегляне на средствата се изправи за последваща доставка до банката и се основава на RKO. В такива консумативи парични заповеди е много често грешка се допуска. В "получател" не показва правилно името на кредитната институция и името на човека, който ще осребри отдаване на сметката за сетълмент на банката.
Парични ред и разписки към тях, както и консумативи парични заповеди и еквивалентни документи трябва да бъдат запълнени с отчитане силно и ясно мастило, химикалка, или написани на машината (пишеща машина, компютър). Изтриване, петна или корекции не се допускат в тези документи.
входящи и изходящи парични нареждания определят основата за тяхната подготовка и изброени документи, прикрепен към него.
Издаване на кредитни и дебитни парични нареждания или еквивалентни документи в ръцете на лица, които съдействат или получават пари, е забранено.
Получаване и издаване на пари в брой поръчки могат да се правят само в деня на подготовка.
При получаване на входящи и изходящи парични поръчки или еквивалентни документи, касиер се проверяват:
- съществуването и автентичността на документите за подпис на главния счетоводител, и за сметка парични средства заповед, или еквивалентен документ, позволяващ надписа (подпис) на директора или лицата, упълномощени от него;
- точност на документи;
- наличието на документите, изброени в приложението.
В случай на неспазване на едно от тези изисквания касиер връща документите на счетоводния отдел за правилното оформяне. Кредитни и дебитни парични поръчки или еквивалентни документи, веднага след получаването или издаване на пари за тях са подписани от касиера, както и приложените към него документи се погасяват подпечатани или маркирани като "платени" от датата (ден, месец, година).
SSP и RKO и еквивалентни документи, преди да дадете отчитането на касата са вписани в регистъра на входящите и изходящите парични инструменти. Консумативи парични заповеди, издадени на плащане (в брой плащане) декларации за работната заплата и други плащания, равни на нея се записват, след тяхното издаване.
Регистрация на входящите и изходящите парични инструменти може да се извършва с използването на компютърните технологии. В mashinogramme "подвижни листа дневника на входящите и изходящите парични заповеди", събраната по време на същия ден, също така, предоставена от образуването на данните за отчитане на движението на средствата по предназначение.
Свързани статии