Обект - единица / група единици, участващи в дейността на QMS като цяло и неговите части. Вътрешен одит обект отговаря на въпроса, че някои дейности са предмет на одит.
Обхватът на одита - документи / секции на документите, регламентиращи дейността (одит), подлежащи на изискванията. Вътрешен одит отговаря на въпроса на какво линия, към която трябва да се извърши одит на искането.
Организационни принципи на вътрешния одит:
1. Принципът на единство (всеки одитор се извършва одитът в съответствие с изискванията, определени от фирмата).
2. принцип система (с плана за проверки и одити на всички области, за да бъдат покрити в рамките на определен брой проверки).
3. Принципът на документация (одитни доклади).
4. Принципът на предпазливост (предварително предупреждение).
5. Принципът на редовността.
6. Принципът на независимост.
7. Принципът на отваряне (резултатите от одита трябва да се знае).
Одитът се извършва от специална служба за вътрешен одит.
Главен одитор, одитори - са служители на компанията, за вътрешен одит не е основната им работа.
Мониторинг на изпълнението на коригиращи действия.
7. Admin, мениджърите дивизия, в съответствие с резултатите от мониторинга, коригиращи действия (мерки).
Планирането на основния документ е на годишния план за вътрешен одит. Тя трябва да съдържа датите на тестовете (4 проверки на година), всеки одит обекти, обхвата на одита, одиторите посочват група и за тях съответните обекти и обхвата на одита. Схема 2 се отнася за одит:
- вертикален - проверява отделни единици през целия одит (изисквания);
- хоризонтален - се проверяват от отделни единици на изискванията.
Общият е на годишния план за вътрешен одит (одобрена от ръководителя на службата за вътрешен одит). Тя може да бъде коригирано чрез решението на лицето, за одобряване на плана в следните случаи:
1. когато правите значителни промени в СУК, свързани с преструктурирането / нарастващите изисквания за изпълнение;
2. въвеждането на нови процедури / процеси;
3. когато информацията идва от клиента, управление на външни организации за качеството на несъответствие на продукта с изискванията;
4. изискванията за приемане на потенциални клиенти на продуктите на предприятието.
Въз основа на годишния план на основната аудитория планират да проведат отделни одити.
подготовка на одита включва следните видове работи:
1. Развитието на програмата за одит;
2. Разпределението на работа в одиторския екип;
3. осигуряване на одиторския екип с необходимата документация;
4. informatirovanie одитирани единица за предстоящия одит;
5. Програмата за одит се подготвя главния одитор.
Програмата за одит включва следните теми:
1. Одит на обекта Наименование (единици);
2. В обхвата на одита (списъка на документите, за да отговарят на изискванията, които ще бъдат проверени);
3. Целта и задачите на одита;
4. датата на започване и продължителност;
5. график на работа на екипа за одит;
6. Списъкът на длъжностни лица, които трябва да бъдат изпратени на копие от одитния доклад.
В рамките на подготовката за осъществяване на одита, одитният екип следва да бъдат снабдени с необходимите документи:
1. нормативни документи на СУК, съгласно изискванията от които са одитирани;
2. Документите за улесняване на инспекция на обекта (въпросници, контролни листове, форми за записи по време на проследяването);
3. Формата, което отразява резултатите от одита (формата за регистриране на несъответствия форма на индивидуален доклад).
Въпросниците трябва да бъдат дадени въпроси, отговорите на които ще ви помогнат да се осигури пълното доказателство, че документът в разделението редовно използва в работата, персоналът знае изискванията на документа и систематично ги изпълнява.
По време на одита, в зависимост от това как сте се формулира отговори на въпросника, одиторите задават допълнителни въпроси специфичните проверими служители. Допълнителни въпроси са взети от списъка за проверка. Видове въпроси са дадени в таблицата.
Определения и примери
Съмнявам се отговорът на който включва оценка на отделните дейности (кой е виновен според вас това несъответствие)
Предпочитани видове въпроси за одиторите са отворени или изясняване. Не се препоръчва - предполагащи, алтернатива, одобряване и вземане на комуникация трудно. Недопустимо е персонализиран вид въпроси.
При подготовката за отделите за одит на главата му:
1. да информира служителите си за цел, площ, местоположение, началната дата и продължителността на одита;
2. назначава отговорните лица от персонала на звено, което да придружава одитора, и обяснява своите задължения в хода на одита;
3. по искане на одитора им осигурява необходимата информация за разделянето;
4. сътрудничат с главен одитор за постигане на целите на одита.
Одит. Одитът включва:
1. провежда встъпителна среща;
2. Изследването на одит на съоръжението;
3. становище за резултатите от одита;
4. провеждане на финалната среща.
Разглеждане на одитирания обект предоставя следните задачи:
1. потвърждение на наличността и достъпността на всички документи на СУК, необходими за тази процедура;
2. потвърждаване на съответствието на звена и неговите резултати, исканите дейности на СУК;
3. Оценяването на съответствието на знанията и уменията на персонала единици създадена изисквания за качество.
По време на одита, главен одитор може да прави промени в разпределението на отговорностите между членовете на екипа за одит може да промени условията на одита. Ако целта на одита е недостижим, главен одитор да яви за ръководител на вътрешния одит и ръководителя на одитираната единица.
След проучването, главен одитор провежда заключителна среща на одитираната единица. Те са оценка на ефективността на управление, ако са маркирани несъответствия, те са непременно влезли и се докладва на служителите на разделение. Генералният одитор дава препоръки за премахване на несъответствията, но решението за провеждане предприетите корективни действия от началника одитирани звена.
Анализът и обобщаването на резултатите от одита.
Според проучване на аудиторията е отделните доклади, които се предават главен одитор, който се отчита на базата на окончателния доклад. Основните раздели на окончателния доклад:
1. Наименованието на одитираните звена;
2. Обхватът на проверката;
3. Състав на одитната група;
4. Броят на откритите несъответствия (включително значително);
5. Решението за коригиращи действия;
6. оценка на адекватността на дейността на звената на документацията на СУК изисква;
7. подпис и дата;
8. Приложения (протоколи на значителни несъответствия).
Оригиналът на окончателния доклад, програмата, протоколи от срещи, попълнените въпросници, анкети, съобщения за неспазване, доклади на независими одитори, копия на коригиращи планове за действие се съхраняват постоянно в службата за вътрешен одит.
Резултатите от одита се записват в специален регистър.
одитните методи са разделени на следните етапи на процеса.
операции одит технологии
- Одит, отчитане,
Разработване и прилагане на коригиращи действия.
В случай на доказателства за несъответствие. Ръководител на отдела разработва програма за корективни действия, който се провежда: самите коригиращо действие, очаквани резултати, и които отговарят на условията. В края на договорения срок, Службата за вътрешен одит проверява контрола на изпълнението на взетите мерки. Тя проверява:
- как премахване на несъответствията;
- причините за тяхната кауза.
Резултатите от проверката се записват в дневника за коригиращи действия:
1. Срокът на несъответствия;
2. Описание несъответствия;
3. Лицето, установяване на несъответствия;
4. Длъжностните лица, отговорни за премахването на несъответствията;
5. предизвиква противоречия;
7. марка коригиращи действия с датата и лицето, което отговаря;
8. необходимостта за последваща проверка и контрол на времетраенето (непълно отстраняване на несъответствие);
9. марка консолидиране на постигнатите резултати;
10. Разходите за разработване и резултати за действие.
Свързани статии