Повечето организации, които работят на територията на България и се занимават с плащания в брой, трябва да определят лимит кеш - максималната сума, която след определен период от време, може да бъде в офиса на фирмата или предприятието.

Изчисляване на срока следва да се вземат предвид някои фактори и препоръчани формули и защитена отделна организация на вътрешния ред.

• стойността на оборота на пари в брой на организацията за определен период от време;
• режим (часовник или определен брой часове на ден, но на изхода или не);
• специфичните правила и процедури за отпускане на средства за финансовата институция;
• от парите за приемане (или събиране) банковите институции в определени часове на деня и почивни дни (празници, събота и неделя);
• факта дали има организационни единици, които са и функционират отделно.

Що се отнася до изчисляването и одобрението на ограничението за брой, юридически лица, трябва да се придържат към следните разпоредби и насоки:

• лимит изчисляване и конструиране парични произвежда специално упълномощено лице (обикновено член на персонала на счетоводния отдел);
• одобрените лимити от страна на директора на предприятието;
• Когато правите изчисленията на отговорното длъжностно лице се ръководи от препоръките на централна банка (ЦБ) България - да координират своите резултати не се изисква;
• ако дейността включва организирането на съществуващия закон ограничава наличността на пари в брой, но той не е направил своя изчисление и одобрение от съответните вътрешния ред, в този случай, размерът на неизпълнение от страна на допустимия размер на паричните средства се признава, равна на нула;
• фирма или организация, която има отделни клонове или офиси трябва да се определи срок за всяка от тях поотделно;
• пари в брой, които надвишават определен лимит, подлежат на задължително депозиране на всяка финансова институция;
• ограничение в брой може да се изчисли и да зададете за всеки период (месец, тримесечие, година), в края на този период се издава нова заповед;
• ако с цел установяване на пределно допустима стойност на паричните средства не уточнява продължителността му, той се признава за легитимен да издаде такава заповед по-късно;
• след създаването на срока, в присъствието на офиса на фирма или отделен размер единици над определена сума, органите на Федералната данъчна служба (откриването на този факт), може да е свързана с управлението или упълномощено за контрол на лица на административна отговорност (в този случай, на самата организация, може да се наказва с глоба от 40 до 50 хиляди рубли, а полицаят. - от 4000 до 5000 рубли).

Трябва да се има предвид, че тези субекти, които имат служители, чиито общ брой не надвишава 100 души, а в случай че общите приходи на организацията не преминава прага от 400 млн. Рубли за годината, останалите пари, които лимит не е необходима за изчисляване и одобрение. В случай, че такава заповед е била все още прави и компанията иска да премахне границата на допустимото пари на ръка, премахване на постановлението се извършва ново издание.

документиране

Както вече бе отбелязано, допустимия размер на парични средства в се определя от всяка компания, независимо без съгласието на централната банка. ограничи размера на одобрение, издаване на изпълнителен лист директор на организацията, която е написана в свободна форма и съдържа следната информация:

Приложение към този ред е основата за въвеждането на определен лимит сума - под формата на неговото изчисляване. Този документ е стандартна форма №0408020 и екзекутиран в два оригинални екземпляра - за първи път подават на реда, а вторият се изпраща на финансовата институция, където компанията планира да вземе парите, надвишаващи допустимите стойности.

Документи за изтегляне (безплатно)

форма изчисление има следните основни точки:

• приходи на дружеството или на неговите отделни звена за определен период от време;
• Разходите за периода (ако има такива);
• плащания, извършени за периода от време;
• ограничен период от време, за който предприятието трябва да извърши прехвърлянето на средства към организацията банка или банкова;
• период на изпълнение на работата на юридическото лице;
• размерът на който се определя допустимият размер на паричните средства;
• решението на банката да одобри на граничната стойност на паричните средства и отделно разрешение за използването на средствата, надвишаващи нормата;
• подпис на банков мениджър.

Ако вашата организация има някакви значителни промени в размера на паричните постъпления (неизолирани случаи - почивки или сезонен търсенето на техните продукти или услуги), както и в най-много, и в по-малка страна, допустимата граница на пари в брой се преизчислява. и тази форма на изчисление, разбира се, се прави отново с вече ревизираните данни.

Процедурата за изчисляване в съответствие с указания Банк България №3210 може да бъде направено по следните начини:

• -големите записвания на пари в брой, че организацията получава от клиентите, партньорите и клиентите след продажбата на стоки, извършване на определени дейности или услуги;
• най-голямата получени пари, като се отчита и с изключение на сумите, които са необходими, за да се направи организация плащания на персонала или други разходи.

При първия метод на изчисление формула е както следва:

L = ОН / RP * PV, където:

A - ограничение в брой, OH - сума в брой за определен период от време, RP - срок за плащане, което е в основата на определянето на граничната стойност означава MF - време за получаване на пари в брой да бъде доставена директно на банката (такъв период не може да надвишава 7 работни или 14 дни на мястото, където финансовата институция се намира дистанционно от организацията).

Според данни, получени от целевата стойност ще бъде:

А = 750000/23 * 4 = 8152 рубли.

Според втория метод на изчисление, максимално допустимата стойност на изчисление парични продукт формула е:

А = RH / RP * PV, където

L - дефинирана граница, OB - на платена в брой за посочения период от време сумата, Република Полша - на периода за сетълмент, някои предприеме, за да се изчисли размерът на парите, изразходвани, че се изразходва от хазната по време на операцията, РХ - периода между оттеглянето на пари в брой (подобно на първата формула, той Тя не може да бъде повече от 7 и 14 дни в специални случаи).

През настоящия период на "Бреза" извършили плащане за доставка на продукти в размер от 900 хиляди души. Рубли. Средствата са били взети в банка. Ограничаване на кешовите въз основа на данните, представени ще бъдат:

А = 900000/65 * 4 = 3461 рубли.

Когато допуска превишаване

Поради наличието на организации за управление на отчетността и служителите за неспазването на установения лимит на наличните средства е въпрос - ако има и изключения при които се допуска такова действие? Да, има и изключения и се разрешава да имат в ръка парите над утвърдения праг в такива случаи:

• В онези дни, когато целта е да се получи заплатите на служителите и други социални плащания. характер, но не повече от 5 дни;
• в събота и неделя, в случая, ако организацията на касови операции;
• празници, които са обявени за неработни, отново, в случай че дадена организация работи и съответно получава пари в брой.

Препоръчваме други изделия