Повечето компании имат периодично да се прехвърлят средства в банката си, за да се гарантира тяхната безопасност и да не надвишава нормата на броя на пари в брой. Този важен процедура включва изпълнението на определени действия и да се предадат директно към колектора на пари, издадени счетоводство. Помислете как да се извърши всички формалности.
Как прехвърлянето
Парични държат под ръка определен период от време, след който излишъка от продажбата на стоки, услуги и др. П., който се изпраща на банката по сметка на предприятието. Това се прави не само от съображения за сигурност, а защото на изискванията, установени от CBR № 3210-U.
Тази операция обикновено се извършва от касиер или услуги на специализирани колектори.
прехвърляне на средства, за да касовата predprovoditelnoy чанта 0402300.
Този списък представлява документите на 3 части (вж. Таблицата).
Това доказва факта на приемането на чантата с парите в брой
важни нюанси
- B остава разписка като доказателство за компанията. Трябва задължително да има подпис и печат, отправени от службата за инкасиране на служителите.
основният окабеляване
Процедурата за поставяне на касова отчетност, входа на колектора е направена въз основа на датата на получаване на заповедта за чанта и консумативи-пари в брой. Кореспонденцията е да се отчитат редица 57 "Трансфери на пътя".
И ги окабеляването са показани в таблицата по-долу.
Кредитиране на средства по сметката
- Аз 50 - CR 62 - паричните потоци в брой (800 000 търкайте.);
- Аз 71 - CR 50 - Cash прехвърлени към отговорните лица (500 000 рубли.);
- Аз 57 - CR 50 (150 000 търкайте.) - прехвърляне на пари към колектора да бъдат пуснати на текущата сметка.
След презареждане (обикновено се случва на следващия ден) напиши окабеляване:
Правилното изписване на счетоводни записи - гаранция без грешки отчитане. Когато трябва да се предадат на колектора и изготвянето на счетоводната документация на пари. Спомням си нашите съвети и да проверите наличността на необходимите документи. Всичко това ще помогне за поддържането на ефективна отчитането на сумите и да се избегне нежелани ситуации.