- регулиране на операциите внос-износ.
б) Нетърговски операции на търговска банка
За нетърговски операции включват операции за обслужване на клиенти, които не са свързани с изчисляването на износа и вноса на стоки и услуги на банката или на движението на каптан клиенти. Оторизирани банки могат да изпълняват следните не-търговски операции:
в) Създаване на кореспондентски операции sinostrannymibankami
Тази операция е необходимо условие на Банката за международни разплащания. Вземане на решение за създаване на кореспондентски отношения с една или друга чуждестранна банка трябва да се основава на реална нужда от редовна поддръжка на операции по внос-клиенти.
За международни плащания на банката откри в чуждестранни банки и в кореспондентски сметки "ностро" и "хлоро".
"Ностро" - открита разплащателна сметка в търговска банка на името на банката кореспондент.
"Лоро" сметки - открита разплащателна сметка в търговска банка на името на банката кореспондент.
Това означава, ностро сметки - по текущата сметка на Банката в чуждестранни банки, хлоро сметка - по текущата сметка на чуждестранни банки в банката.
ж) преобразуване операции
операции за реализации са за покупка и продажба на сделката в брой и по безкасов чуждестранна валута (включително обмяна на валута Limited) срещу пари в брой и по безкасов тенге Казахстан.
Фиг. 1. Класификацията на валутни сделки
Глава II. Отчитане на сделки в чуждестранна валута
Правилата за откриването на валутни сметки
За сметки на чуждестранни партньори трябва да отворите сметка в чужда валута. Ако юридическо лице не е в тенге на банковата сметка, следните документи са на разположение за това:
- Копия от учредителни документи, заверени от нотариус;
- изявление на юридическото лице при отваряне валута сметка в чужда;
- спесимен на подписите на упълномощените лица и печат;
- удостоверение за регистрация като данъкоплатец;
- удостоверение за регистрация от упълномощения орган на Република Казахстан.
Банката за приключване на правната случая, в които има копия от договори, споразумения, договори, според които плащанията ще бъдат направени.
Лицата, извършващи предприемаческа дейност, за да отворите сметка в чужда валута в банка трябва да предостави:
Искане за откриване на сметка;
Копие от документа за самоличност;
Документ предписаната форма, издаден от данъчната администрация, потвърждавайки данък клиент регистрация;
Копие от документ, издаден от компетентния орган, потвърждаващ държавна регистрация, или копие от еквивалентен документ (патент или лиценз).
Валутни средства, получени по сметката трябва да имат законният произход: приходи от износ, капиталови вноски, дарения, подаръци, финансова помощ, кредити, заеми, валута, закупени за тенге на вътрешния валутен пазар чрез оторизирани банки. Закупуване и получаване на кредити в чуждестранна валута са юридически лица само за населени места с нерезиденти, и изпълнението на поетите ангажименти от получаване на банкови кредити в чуждестранна валута. Закупуване на валута клиенти, направени на заявлението за закупуване на чуждестранна валута и напречно на работа (конверсия), с продажби въз основа на искане поръчки за продажба на чуждестранна валута.
При изпълнението на договори с предплащане за внос на стоки (строителство и услуги) от валутна сметка на клиента е длъжен да предостави на банката с договор, договор или споразумение.
Въз основа на представените документи при отваряне на сметка в чуждестранна валута се определя номер, който се състои от девет цифри
Къде: 1 - код на валутата;
2 - брой на салдото по сметката;
3 - номер на клиента (индивидуално).
Проведен регистрация книга на валутни сметки, които записват датата на откриване, името на клиента, за броя и допълнителната информация. В същото време отворите папката на клиента: един легален бизнес и лични сметки, което събира всички материали, свързани с движението на средства по сметката.
Както беше отбелязано по-горе, за извършване на сделки с чуждестранна валута, банките трябва да получат лиценз. Лицензирането се извършва от Националната банка на Казахстан в съответствие със законодателството. В момента лицензирани дейности, свързани с изпълнението на търговията на дребно и на предоставянето на услуги за парични средства в чуждестранна валута, откриване на чуждестранни сметки в чуждестранни банки и финансови институции имат съответното разрешение съгласно законите на държавите, в които са регистрирани, включително сметки във валута на Република Казахстан, както и операции, свързани с движението на капитали, което прехвърлянето на валутни ценности от резиденти към нерезиденти.
Производство и искания на счетоводство и отчетност на валутни операции са посочени NLRK в координация с Министерството на финансите и оторизиран държавен статистически тялото и са задължителни за всички физически и юридически лица в Казахстан. Всички физически и юридически лица в страната са длъжни да предоставят на Националната банка на Казахстан и на упълномощения банката на обоснована молба на необходимата информация и документи, за да се изпълнят изискванията на закона за регулиране на валута.
При извършване на валутни операции банките носят различни рискове, най-вече те са свързани с евентуалното наличие на непокритите сделки на отделните валути - дълги или къси позиции.
Трябва да се отбележи, че валутната позиция е съотношението на вземанията и задълженията в чуждестранна валута. В случай на равенство на валута позиция специфична валута се счита за затворена, докато несъответствие - отворена.
В позиция затворен валута банката влиза в сделка за закупуване на чуждестранна валута, а след това се затваря с друга сделка за продажба, получаване на доходи. Националната банка на размера на позицията затворена валута не се ограничава.
Open чуждестранна валута позиция, свързана с риск от загуби в обменния курс може да се промени в неблагоприятна посока за него на банката. Ето защо, на Националната банка разполага с ограничени размери и създава отделни специални доклади.
Open позиция валута може да бъде кратък, ако задължението да продаде валута надхвърля търсенето за нея, и дълъг, ако е закупен от валутата изисквания надвишават пасивите.
Лимит на отворена позиция валута (къси или дълги) на твърдия валута трябва да бъде не повече от 30 на сто от собствения капитал на банката, в дългосрочен валутен позицията на меките валути - 5 на сто, а валутната позиция трябва да бъде не повече от 50 на сто от собствения капитал.
Класификация валута банкови операции могат да се извършват от общи критерии банкови (пасивни, активни сделки, за улесняване на плащанията, и т.н.), както и от други характеристики особен само валутни сделки, т.е.
• извършено на територията на Република Казахстан;
• свързани с ценности трансгранични валута на Казахстан;
• извършено от банки извън страната.
Видове валутни сделки
След края на Втората световна война, широко развита различни видове валутни транзакции. От края на петдесетте години в индустриализираните държави, доминирани от валутни сделки с непосредствените цени на доставка ( "място") и план (форуърдни сделки), като последното са били обект на обмен на контрол. От седемдесетте години на редица развиващи се обмени фючърси и опции, договори за обмяна - нова форма на спекулативни сделки и хеджиране срещу валутен риск. Сделки с валута, извършени повечето банки, операции за спешна помощ и "суап" - sdelki- предимно по-големи, по избор редовна експлоатация - най-големите банки. Валутни сделки с незабавна доставка "суап" най-често срещаните и до 90% от всички сделки платени. Тяхната същност се състои в покупка - продажба на валута на условията на нейното предлагане на банките като контрагенти на втория работен ден след датата, определена в момента на сключване на сделката върху валутния курс.
Широко разпространените електронни средства система за електронни междубанкови преводи "Суифт", компютърна обработка позволява много по-бързо, да извършват операции. По традиция, обаче, основната валута сделката е сделка "спот" и основен курс - "място" скорост, наречен "време на банков превод." Той е на базата на курсовете, определени от сделки в проценти на валутния пазар: като спешно, тъй като курсовете за еднократни сделки за по-кратък период на доставките валута.
Валутни сделки с незабавна доставка са най-мобилната елемент на валутната позиция и подписват определен риск. С банките операции "на място" предоставят на нуждите на своите клиенти в чуждестранна валута, приток на капитал, включително и "горещи" пари от първата валута в друга, чрез арбитраж на спекулативни сделки. Горещи пари - пари капитал, спонтанно се преместват от една държава в друга, за да се запази superprofits стойността или екстракт. Тяхната основна генератор са икономическа и политическа нестабилност, инфлация, на валутния курс.
Срочни валутни сделки (напред, фючърси) е валутата на сделката, в която страните се договарят по доставката се дължи на размера на чуждестранна валута в определен срок след сключването на сделката в размер, определен от момента на сключването му.
От тази дефиниция, две особености на стволови 2 срочни валутни сделки:
има интервал от време между сключването и изпълнението на сделката, т.е. валута доставките. Тя се определя като в края на периода от датата на сделката (за период от 12 седмици 1 2 3, 6, 12 месеца и 5 години.) Или всяко друго време по време на срока;
фиксиран валутен курс към момента на сделката, въпреки че операцията се извършва след определен период от време.
Разликата между валутния курс за сделки "спот" и "напред" се определя като намаление (отстъпка - раз или backwardation - D) с курс "спот" - когато думата разбира сделка по-долу или премия (Hg или доклад - R) - ако тя е по-висока от , Наградата означава, че сделката за срок от валута се котира по-скъпи от парични транзакции. Отстъпка показва, че обменният курс на сделката напред е по-ниска, отколкото за пари в брой. Като цяло, в размер на отстъпка или премия за по-стабилен от "спот" курс. Ето защо, когато скоростта на цитат от спешни операции на междубанковия пазар често се определя само от премията или отстъпката, която в пряк цитат, съответно, се добавя към "място" скорост или приспаднати от нея. Когато се добавя непряк борсови котировки отстъпка и премията се приспада "спот", разбира се. Валутни курсове за форуърдни сделки, цитирани в цифри, но не и от премии или отстъпки, nazyvayutsyakursami на (окончателни).
Срочни валутни сделки са направени по-долу
Свързани статии