На одобряване на процедура за откриване и поддържане на териториалните органи на Министерството на финансите на Федерална

Поръчка на руската хазна

На Одобряване на процедурата по отваряне и поддържане на териториалните органи на Федерална хазна на лични сметки за отчитане на сделки с ресурсите, предоставени за временно ползване на федералните бюджетни институции, в съответствие със законите.

На Одобряване на реда за откриване и управление на териториалните органи
Федералната хазна на лични сметки за отчитане на сделки с финансови средства
идва временно разпореждане на федералните бюджетни институции
в съответствие с нормативните и други нормативни правни актове
Русия *

2. Контрол на изпълнението на тази поръчка резерв.

Заявление. Процедурата за откриване и поддържане на териториалните органи на Федерална хазна на лични сметки за отчитане на сделки с ресурсите, предоставени за временно ползване на федералните бюджетни институции, в съответствие със законите и.

ПОРЪЧКА
за откриване и поддържане на местните и регионалните власти
Федералната хазна на лични сметки за отчитане
с помощта на операции, идващи в налагането на временна
федералните бюджетни институции в съответствие със законодателните
и други нормативни правни актове на Руската федерация *

I. Общи положения

3. Федералната хазна орган за извършване на операции със средства, получени по време на междинното ред, клиентът отваря лична сметка за счетоводните операции с финансови средства по времето на разположение.

Номерирането на лични сметки за отчитане на операции с финансови средства по времето на разположение, за да използвате кода 05 - лична сметка за счетоводните операции с финансови средства по времето на разположение.

Федералната хазна тялото при отваряне на клиентска сметка по сметка на операции със средства в определеното време да се използва номерът на сметката, определен от клиента в консолидирания регистъра на основните администратори, администратори и получателите на федералните бюджетни средства при откриването на сметки за отчитане на операции с федералните бюджетни средства.

II. Процедурата за откриване и закриване на сметки за счетоводните операции със средства в определеното време

5. Личната сметка за счетоводни операции с финансови средства по времето на разположение, за да предложи на федералните бюджетни институции в Федерална финансите на мястото на откриване на сметката му на получателя на федералния бюджет. Ако към момента на откриване на сметката по сметка на операции със средства по времето на разположение на федералния бюджет институция не е отворена по лична сметка на получателя на федералния бюджет, ръководството на Федералната хазна първо се отваря федералните бюджетни институции по предписания начин на сметката на получателя на федералния бюджет на местоположението на федералната провинция институт.

Лична сметка за счетоводните операции с финансови средства по време на разположение на открито звено, отговорно по изпълнителното производство, Федерална хазна на местоположението на отдел, отговарящ за изпълнителното производство.

6.1. За да откриете сметка за счетоводните операции със средства в звеното за временно депониране, извършващи изпълнителното производство, представя на тялото Федералната хазна следните документи:

а) писмо на териториалната структура на Федералната Съдебен изпълнител служба, създадена разделението упражняване изпълнение, с молбата за откриване на устройството, който отговаря за процедурата по изпълнение, за сметката за отчитане на операции с финансови средства по времето на разположение, украсени подписите на директора и главния счетоводител на териториалния орган на Федерална Съдия-изпълнител служба ;

в) заверено от основателя или нотариално заверено копие от Правилника на звената, ангажирани в изпълнителното производство, неговото изявление създава териториална структура на Федералната служба за съдия-изпълнител;

8. Сметки за отчитане на транзакции с временното разположение затворени тялото на Федералната хазна:

б) ако отмени или Отмяна на законодателни и други нормативни правни актове на Руската федерация, които са в основата за осъществяване на операции с ресурсите, предоставени за временно депониране на клиента;

в) във връзка с изключение на клиента от консолидираната Регистъра на административните ръководители, администратори и получатели на федералните бюджетни средства по предписания начин.

В деня на подписване на съвместяването на клиента, в присъствието на личния си профил в сметката на операции със средства, получени по време на междинното ред, остатъкът от средствата, получени по време на междинното поръчката е в ръководството на прехвърляне на баланс нарочно Федералната хазна платежното нареждане.

III. Отчитане на сделки на лични сметки за отчитане на операции с финансови средства по времето на разположение

III. Отчитане на лични сметки на сделки за счетоводните операции
с помощта на временно разпореждане

11. Средствата, получени за временно депониране на клиента, постъпили по сметката на тялото на Федералната хазна въз основа на платежни документи на данъкоплатците са предмет на размисъл органи на Федерална хазна в личните сметки за отчитане на операции с финансови средства в момента на разположение на съответния клиент.

В "Цел на плащане" поле не е уточнено платежно нареждане код на бюджетната класификация Руската федерация.

Федералната хазна орган отказва да приеме платежното нареждане в случай на:

- недостиг на средства по сметката за сметка на операции с финансови средства по времето на разположение;

- несъответствие на подписа на платежното нареждане образец подписи в подпис карта;

- обработка на платежно нареждане, в противоречие с изискванията, посочени в точка 11 от настоящото постановление.

14. Федерална хазна тяло в установения ред е банковата институция на платежно нареждане за плащане им от сметката на тялото Федералната хазна и отразява паричните транзакции по сметката по сметка на операции с финансови средства по време на разположение на съответния клиент.

15. Тялото на Федералната хазна най-късно на следващия работен ден след получаване на банковото извлечение от сметка на тялото на Федералната хазна с прилагането на сетълмент и касови документи, въз основа на които са извършени операциите с ресурсите, предоставени за временно депониране на клиента, отразяващи тези транзакции по сметката по сметка на операции с помощта на временно разпореждане на съответния клиент и предоставя на клиента с декларация за негова сметка по сметка на операции със средства по времето на разположение, за да н Приложение за всеки запис на платежни документи с белег на власт за изпълнението на Федералната хазна.

16. Всеки месец, не по-късно от третия работен ден от месеца, следващ отчетния година, органите на Федералната хазна съвместяват салда при клиента, както и операции по отношение на движението на средствата по сметката по сметка на операции с финансови средства по време на разположение на клиента.

При отсъствие на клиента възражения в срок от три работни дни, считано от датата на доставката му на тази информация върху сделки със средства, получени по време на междинното ред, приключване на сделки и салда, докладвани в този профил е потвърдена.

18. Сумите, постъпили по сметката на тялото на Федералната хазна без (погрешна индикация) име на клиента, Федералната хазна орган не по-късно от деня, следващ деня на получаване на платежния документ от банката, връщат на подателя.

IV. Процедурата за запазване на лични сметки за отчитане на операции с финансови средства в определеното време

19. Федерална съкровищни органи отразяват сделки с финансови средства, получени за временно депониране на клиента, по индивидуалните партиди за отчитане на операции с финансови средства по време на разположение на което общият брой от началото на финансовата година.

20. На личната си сметка за счетоводни операции с финансови средства по времето на разположение, за да бъдат отразени:

баланса на средствата, получени по време на междинното ред в началото на текущата финансова година;

размера на средствата, получени за временно ползване по време на текущата финансова година;

сумата, посочена в настоящите средства годишно, получени за временно ползване;

баланса на средствата, получени по време на междинното реда на датата на отчета.

V. Откъси от лични сметки за отчитане на операции с финансови средства по времето на разположение

23. В отчета, за да бъдат отразени:

включена в началото на деня и настъпването на края на деня останките на средствата, получени за временно ползване;

сумата на приходите на фондовете ден на работа, получени за временно ползване;

сумата, посочена за средствата ден на търговия, получени за временно ползване;

номер, дата на платежни документи.

24. Клиентът не по-късно от три работни дни след получаване на декларацията трябва да уведоми Федералната хазна на сумите погрешно записани в личната си сметка по сметка на операции със средства в определеното време. Ако няма възражения в рамките на определен времеви сделки отразени в личната си сметка за счетоводни операции с финансови средства по време на разположение, и се потвърждава салдото по тази сметка.

Федералната хазна тяло, когато открие грешни записи, направени от тях за сметка по сметка на операции с финансови средства по време на разположение, правото да прави без съгласието на коригиращи влизане на клиента в личната си сметка в рамките на текущата фискална година. Тези записи се записват в счетоводните документи на основата на тялото Федералната хазна се удостоверява датата на откриване на грешки, последвано от уведомяване на клиентите най-късно на следващия ден след регистрацията на наказателните регистри.

25. В случай на загуба на извлечения на клиенти или приложения дубликати могат да бъдат издадени от Федералната хазна на клиента на негово писмено искане с одобрението на главния счетоводител на тялото Федералната хазна или друг упълномощен от началника на персонала Федералната хазна.

Доклади от неполучаване на изявления или приложения, са необходими на клиентите да бъдат изпратени на органите на Федералната хазна, в рамките на три дни от получаването на следващия отчет.

Приложение N 1. акта за съгласуване на личната си сметка за счетоводни операции операции със средства, предоставени за временно ползване на федералните бюджетни институции, в съответствие с действащите закони и разпоредби на Руската федерация

Приложение N 2. Информация за сделки с финансови средства, получени по време на междинното реда на федералните бюджетни институции в личната си сметка.

РЕЗЮМЕ
на операции със средства, предоставени за временно
изхвърляне на федералните бюджетни институции

от личния си профил N

Име на териториалния орган на Федералното Министерство на финансите

Мерна единица :.

баланс фонд в началото на годината

Балансът на датата на акта

Отговорен орган на федералното ръководство

Приложение N 3. Извлечение от сметка по сметка на операции с ресурсите, предоставени за временно ползване на федералните бюджетни институции.

Извадка
от сметката за отчитане на сделки с финансови средства
идва временно разпореждане на федералното

бюджетни институции N

Дата на предишното изявление

наименование на органа
Федералната хазна

Мерна единица :.

баланс фонд в началото на деня:

Размерът на оборот на ден

Излишък в края на деня: