Който извършва контрол валута

Концепцията на валутния контрол в Руската федерация

Размяна контрол (наричана - ЕО) - една от посоките на паричната политика на страната, инструмента за настройка на валута. Това е да се контролира от компетентните органи на спазването на изискванията в областта на външната търговия и парични сделки.

За тази цел на надзора се извършва:

за плащания в брой и други действия, извършвани в Руската федерация;
движения на валута през границата на Руската федерация;
изпълнение на задълженията, деноминирани в пари, преди да си руски граждани.

Кои хора са органите и агенти

Размяна контрол в Руската федерация трябва да бъде посочена в чл. 22 от Закона № 173 лица, а именно:

. В този случай, в параграф 2 от член посочено изяснява, че контролните органи валута, са:

Централната банка;
федералните органи на изпълнителната власт със съответните правителствени органи.

средства за контрол на валути са следните юридически лица:

банки, надарени с такива правомощия;
професионални участници на пазара на ценни книжа, които нямат банкова статус.

Освен това от текста на броя закон 173, от агенти VC отнася корпорация "Внешекономбанк".

Какво операции са валута

Контролът на руската валута се извършва на определени действия. По-долу е даден списък от действия, резидент или не, според това твърдение. 9 ч. 1 супена лъжица. 1 от броя закон 173 класирана като валутни сделки:

Покупка и обезвреждане на валутните ценности, както и използването им като средство за плащане, ако страните по сделката са живущите.
Сделки на отчуждение на валута и ценни книжа (включително използването им като средство за плащане), сключени между местни и чуждестранни лица, както и извършени само между чуждестранни лица.
Движението на пари и ценни книжа в Русия, както и от страната.
Касови операции по сметките на същото лице, ако тези сметки са в различни страни (Русия и други страни).
Сделки между сметките на чуждестранно, открити в Русия.
Трансфер на пари от сметки в Русия, принадлежащи към един жител, за сметка на лице, което пребивава, са както в Русия, така и в чужбина.

централна банка

P. 12 чл. 4 от номера на Закон 86 до функциите на централната банка на Русия счита, че прилагането на ВХ в съответствие с приложимото законодателство.

Можем да кажем, че централната банка на Русия - основен агенцията в тази сфера, тъй като нейната юрисдикция е значителен брой проблеми, свързани с преобразуването на валута. Например, централната банка изпълнява следните правомощия:

Тя изпълнява много други функции, за да се VC и регулиране.

Федералните органи, отговорни за надзора на валутния

валутен контрол, органите на Руската федерация, са изброени в Sec. 2, чл. 22 от Закона номер 173 лица. Някои от тях, както бе споменато по-горе, - изпълнителните държавни органи, които са упълномощени от правителството. Тази формулировка ни позволява да се заключи, че в списъка на органите оправомощени да прилагат ЕО не е изчерпателен. Различните лица и органи могат да се дават в зависимост от решението на орган на правителството.

Данъчна служба;
Митническата служба на.

Федералната данъчна служба

Въпреки това, данъчната служба има право да контролира не е напълно всички валутни сделки, и само някои от тях, свързани с неговата компетентност. Така че, на Федералната данъчна служба следи:

Спазването на физически и юридически лица, независимо дали са или не са граждани на Руската федерация, на изискванията на законодателството в областта на валута. Правомощията на данъчните органи в този случай се ограничават до сферата на данъчното облагане.
Спазването на валутни операции от граждани и организации в условията, посочени в издадените разрешителни, лицензи.
Спазване на задълженията от резиденти в случаите, предвидени в закона, за да уведоми Федералната данъчна служба на откриването, закриването на сметките или друг акт, извършено в чуждестранни банки, следвани от представянето на отчета за паричните потоци за тези сметки.

С други думи, на FNS наблюдава само частта, предназначен за него, без това да повлияе на обхвата, свързани с компетентността на други регулаторни органи. Например, ако валутата се премести от другата страна на границата, тогава FTS ще контролират властта. Тези функции ще имат митническите органи.

Федералната митническа служба

Сред многото функции на митническите органи, както е предвидено в разпоредбите на параграф 5.3.3 .:

Надзор на валутни сделки, които се извършват чрез преместване на стоки през граница ЕИО.
Надзор на операциите, които се произвеждат от внос на стоки на територията на Руската федерация.
Контрол на износа на стоки от Руската федерация.
Контролът върху спазването на тези операции условията, посочени в издадените разрешителни и лицензи.

средства за контрол на валути

В п. 3 супени лъжици. 22 Закон номер 173 в броя на рисков продукти наречени оторизирани банки. При тези организации означават кредитните институции, които едновременно отговарят на следните изисквания:

образувана в съответствие с нормите и законите на Русия;
Получихме по съответния начин лиценз от Централната банка;
и правото да извършват сделки с чуждестранна валута.

В чл. 2 от документа, са установили, че тези участници са организациите, които са се образували в съответствие със законите на Руската федерация, които са ангажирани в следните дейности:

за управление на системния регистър на собствениците на ценни книжа;
родителските права;
управление на ценни книжа;
.. Търговец, вкл валутни дилъри;
посредничество.

Телата на регулиране валута в Руската федерация

Закон номер 173 дефиниции на понятията "валутен контрол" и "регулиране чуждестранна валута." Ако в общия смисъл на VC - дейност, за да следи за спазването на установените изисквания, подзаконовите валутните - това е една от многото области на дейността на правителството, същността на която е да издава наредби, регламентиращи валутни сделки.

валутен контрол, органите на Руската федерация вече са обсъдени по-горе органи VK:

Изпълнение паричната регулиране може символично да бъде разделена на две нива:

Нормативен. Същността - разработването на нормативни актове в областта на валутните сделки и тяхното последващо одобрение.
Индивидуална. От прякото прилагане на съществуващите правни инструменти за конкретната ситуация, правоотношенията, възникващи във фонов режим на валутни транзакции.

Тъй като за валутен контрол органи в Руската федерация са централната банка на Русия и правителството, за да ги на първо място, която е натоварена с прилагането на паричната политика.

Правата и задълженията на субектите

Всеки орган и агент VC законодателство, предоставена от отделните надзорните правомощия, чийто размер зависи от компетентността на даден орган. Въпреки това, в най-общ смисъл, всички тези органи имат право да:

да направи необходимите проверки за съответствие с изискванията на лица актове в областта на паричните отношения;
извършването на проверките, представени от местни и чуждестранни жителите на документите, представени от паричните транзакции за тяхната надеждност и всеобхватност;
прави справки за да получат необходимата информация или документи от жителите или чуждестранни лица, ако има връзка с откриването на сметки и провеждане на финансови транзакции.

В същото органите на VC е допълнително условие следните правомощия:

откриване на нарушенията в областта на правото на ЕС за издаване на виновните лица със съответните разпоредби за задължително изискване за премахване на нарушения;
включат в случай на нарушения на валутното законодателство на извършителите на административни (чл. 15.25 от Административнопроцесуалния кодекс) или наказателна (чл. 193 от Наказателния кодекс) отговорност.

С някои от въпросите, доведени до административна отговорност може да се намери в статията административна отговорност на юридически лица - на концепцията.

В допълнение към правомощията на агенти на VC е отговорен за:

да следи за спазването на законодателството на лица валута;
да предостави информация за извършен с участието на своите валутни сделки в органите на VC.

Органи и агенти на чуждестранни валутния контрол: основни разлики

Обобщавайки, трябва да се отбележи разлики във функциите и правомощията на агентите на VC, рисков и паричните власти. Както беше отбелязано по-горе, за регулиране на валута органи са централната банка на Русия и правителството, и основната им разлика от други субекти на ВХ е, че те са в състояние да издава наредби, необходим за извършване.

Освен това централната банка, а в същото време тялото VC, както и на Федералната данъчна служба и Федералната митническа служба има правото не само да издават нормативни актове в рамките на своята компетентност, но и да контролират изпълнението им, а в случай на нарушения на валутното законодателство се прилагат за осъден подходяща мярка за отговорност.

За разлика от тези органи VC агенти притежават по-малко широк кръг от власт. Като цяло, всички техни дейности са ограничени до контрола на проводимост чрез своите валутни транзакции и прехвърлянето на необходимата информация за органите, VC.

Така че, валутен контрол в Русия се осъществява от централната банка на Русия, както и данъчните и митническите служби. При извършване на контролни функции, изброени органи, които да помогнат на така наречените данъчни агенти - оторизирани банки и редица професионални участници на пазара на ценни книжа, както и на "Внешекономбанк".