Факторинг - Какво е това?
Единият вид търговски и комисионна дейност, която съчетава кредитиране с доставчик концесия на неплатени сметки (за стоки или предоставените услуги), както и право да искат да се заселят на. В резултат на това - гамата от услуги осигурява получаване на пари в съответствие с разписката за плащането както и кредитирането и определени гаранции от кредити и валутен риск.
видове факторинг
- Външно факторинг.
- Вътрешен факторинг.
- Факторинг с прибягване.
- Факторинг без регрес.
- Open факторинг.
- Затворен факторинг.
Външна и вътрешна
В първия случай факторът и клиента са агентите в различни страни. В услуга на този тип схема се използва Индиректен Факторинг - отговорностите между фирмите разпределят равномерно. В този случай, на доставчика-продавач се задължава в процеса на организиране и финансиране на износа и купувачът е отговорен за изпълнението на всички възможни кредитен риск и събирането под директен дебит дълг.
Когато вътрешното факторинг всички участници отношения, в съответствие с договорите за продажба, както и на самия фактор, са регистрирани в една и съща страна.
С прибягва и безвъзмездната
Така че, в първия случай, страната, която не е получил пари от купувача, може, в рамките на определен период от време, за да ги поиска от доставчика. Тогава факторинг компанията се задължава да поеме всички рискове, свързани с ликвидността и пасивите, свързани с кредита, ще остане на доставчика.
Когато bezregressovom като той риск от неплащане от страна на длъжника в пълен отива на факторинг компанията, а статистиката показва, че в много страни се практикува от тази схема. управление на факторинг в това отношение е малко по-лесно.
Отваряне и затваряне
В първия случай, потенциалният купувач е уведомен, че в хода на изпълнение на сделка за продажба участва лице - фактор, а средствата идват за негова сметка от изпълнението на ангажимента в съответствие с договора за доставка.
факторинг функция. финансиране
Всички видове факторинг да се възползват от тази функция, тъй като предоставянето на средства на доставчика за продукта в деня на неговото обявяване или на различен ден, определен в договора. Казано по-просто - производство, което идва от продавач идва с разсрочено плащане.
Тази функция на финансов факторинг има своите предимства, а именно:
- Самият доставчик не възстанови заплатената като разходите фактор на плащанията, се възстановява действителните купувачи;
- процес финансиране продължава по време на периода, в който доставчикът продава своите продукти доставка;
- финансиране ще се увеличи с няколко пъти, което се дължи на растежа и увеличаването на продажбите.
Описва функциите, в съответствие с факторинг се освобождава от проблем с доставчика, където да получите оборотен капитал, и той отива без съответното нарастване на кредита дълг. На едно ниво с финансирането в рамките на факторинга излезе малко по-евтино, отколкото заем и факторинг. Един пример за което е регистрирано по-горе е по-насочено от кредит. В този случай, компанията плаща лихва само за действителния период от време, през който използването на финанси.
В този аспект, че е безопасно да се отбележи: факторинг, че това с прости думи, един вид финансиране с обезпечение, което пряко зависи от цената на парични вземания отстъпили на факторинг компанията, а именно големината на купувача на дълга на доставчика. Тази концесия е закупен фактор, но не се използват като обезпечение, тъй като в тези отношения е промяна на собствеността. Тази функция е от особено значение за страните с икономики в преход и несъвършен правна рамка. нормативната уредба на несъстоятелността не са систематизирани юридически лица, осигуряване на необходимото ниво на сделките не е развит правилно и търговските правила не работят в пълен размер. Когато той фалира доставчика, факторинг компанията не губи своите финанси, като право да поиска мести доставчикът длъжник към себе си, и които не са отнети в случай на производство по несъстоятелност.
Администриране на вземания
Факторинг, заедно с всички предимства, позволява да се отървете от рутинната работа - няма нужда да докладва и да напомни на всички плащания на вашите длъжници. Повечето от факторинг компанията, по искане на доставчика, се предвижда да бъде задължена пълен доклад за всички съществуващи дълг, както и данни за постъпленията от продавача, както и всички плащания на всеки клиент.
Също така, когато тя е необезпечен форм-фактор ще поеме задължението за възстановяване на дълга от страна на длъжника. Това е особено важно за малките фирми, които не разполагат с голям ресурс по отношение на събирането, със значителни спестявания в трудови и материални основи.
Оценка на специфичните клиентски сметки
По-специално, държави и държави, които не са толкова добре развити кредитно бюро, колкото ни се иска, тази функция не е много популярна. Ако говорим за страни с икономики в преход - след това самата компания факторинг ще играе ролята на кредитно бюро, която поглъща цялата информация за конкретен дисциплина на платеца или конкретна фирма.
На едно ниво с това, че е в състояние на факторинг компании използват най-различни техники, за да се оцени способността на потенциалния купувач, за да изплати дълговете си.
Приемането на кредитен риск
застрахователен риск, които са пряко свързани с доставката на определен обем стоки и разсрочено плащане. Тук има риск от неполучаване на плащането от страна на купувача в рамките на определен период от време, поради тази причина, в собствените си проблеми на продавача започват с липсата на средства за уреждане със собствените си доставчици.
Ако говорим за факторинг, е срещу собствените си предимства, има достатъчно е да се отбележи, че представените механизъм е важно за юридически лица, чиито достъп до кредити е ограничен. В това отношение, неговите предимства стоят на преден план, а именно:
- Факторингът не изисква обезпечение в своя първичен етап, и тъй като тя е достъпна за малките и средни предприятия, които започват само в една или друга сфера на дейност.
- Когато факторинг се извършва 100% целева използване на пари, а в съответствие със стандартните процедури, компанията разполага с минимално салдо на сметката. В тази връзка, в резултат на това действие - кредитополучателят плаща кредита е по-голям от размера, определен официално. Когато факторинг, не се среща тази ситуация.
- Тя помага да се удължи факторинг върху печалбата. По този начин, според ново данъчно законодателство, самият данък се начислява "на факта на изпълнение." Казано по-просто, част от самия превоз на даден продукт. По този начин, ако една компания дава на купувача забавяне на плащания, средствата за доставената стока дойде по-късно. Всъщност се оказва, че задължението за плащане на данък върху доходите, има няколко налични по-рано от парите, получени от продажбата на продукта. Факторингът е една мярка, която избягва такива разлики в операциите.
Лица, които са най-често са страни по факторинг
- Бързо развиваща се бизнес.
- Фирми без обезпечение.
- Фирми, повечето от които са вземания в активи.
- Фирмите, които са специализирани в сезонни продукти и услуги.
- Фирми, специализирани в изпълнението на големи проекти, и за които зрелостта играе голяма роля.
Свързани статии