Факторинг - сравнително нова за руския пазар определяйки като, обаче, много дълга история. В общи линии, факторинг е пакет от услуги за производители и доставчици, водещ търговски дейности за разсрочено плащане. Терминът произлиза от фактора на английската дума, което означава "посредник продавач." Като правило, в операцията по факторинг отнася за три страни: на фактор (факторинг компания или банка), която е на изискванията на клиентите, доставчик на стоките - на кредитора и на купувача на стоката - на длъжниците. кредитиращите институции е основната дейност на факторинг компанията чрез закупуване на краткосрочни вземания със срок, обикновено не повече от 180 дни. Между компанията факторинг и доставчик на договор стоки е, че тя, както и когато на изискванията за получаване на доставки на продукти са представени фактури и други платежни документи. Компанията осигурява факторинг дисконтиране на тези документи, като плащат клиент 60-90% от стойността на исковете.
След заплащане на продукта от страна на купувача факторинг компанията плаща на баланса на доставчика, поддържане на определен процент от него за предоставяне на заеми и комисиони за предоставени услуги. Факторинг компании, зареждането на дълг в полза на купувача, и поемане на риска на кредита, служи като експортен отдел на промишлени предприятия, търговски банки и застрахователни компании, в същото време.
Историята на факторинг
Има много разновидности на факторинг услуги, които се различават един от друг предимно риск поема факторинг компанията.
Така се разпределят Прибягването факторинг - е вид факторинг, в който факторът поема клиентът има право на всички дължими от длъжника суми, но счита несъбираеми суми от длъжника в общия обем на клиентите, възлага задължението, е длъжен да обезщети фактор липсва на средства.
Факторинг без регрес - тип на факторинг в който факторът поема клиентът има право на всички дължими от длъжника суми, но ако не можете да се възстанови от сумите длъжника в пълен факторинг компания ще страдат някои загуби.
отворен - с уведомяване на длъжника на задачата;
затворен - без предизвестие;
реално - изискване паричните съществува към момента на подписване на договора;
по взаимно съгласие - парично вземане да възникнат в бъдеще;
директно - с участието на един от факторите в сделката;
взаимно - когато има два фактора.
вътрешно - ако страните по договора за продажба, както и факторинг компанията се намира в същата държава.
външно - ако фактор и неговия клиент (доставчик на стоки) са жители на различни държави.
Предимства и недостатъци на факторинг
Благодарение на договора за факторинг, доставчикът може веднага да се кача на такси за фактор за превозваните стоки, което му позволява да не се чака за плащане от купувача и планират паричните им потоци. По този начин, факторинг предвижда предприятията с реални пари и да се ускори оборотен капитал, увеличаване на дела на производителния капитал, и да се увеличи рентабилността. В допълнение към финансирането на оборотния капитал факторинг банка обхваща значителна част от доставчика на рисковете: чуждестранна валута, лихвен процент, кредитен и ликвиден риск. Купувачът, от подписване на договор за факторинг, получава възможност за погасяване на дълг за по-дълъг период от време, в сравнение с търговския кредит (в някои случаи на дълга, се удължава с допълнителни ангажименти), тя също има право на частично погасяване на дълга, който стимулира закупуването на стоки чрез факторинг компании.
В сравнение с кредитна факторинг има редица значителни предимства:
Дори и най-простите изчисления показват, че при равни условия на факторинг дава възможност за увеличаване на една година в оборот от 2 пъти по-бързо от заеми за финансиране на оборотен капитал. Използването на факторинг при получаването на финансиране от Фактор веднага след експедицията, винаги ще имате пари за производство / покупка и продажба на стоки, без да се чака за получаване на плащането от страна на клиентите за по-рано доставят стоки.
В допълнение, факторинг - това не е само за финансиране; пълна гама от факторинг услуги включва управление на вземания, рискува покритие, информационни и аналитични услуги.
Сред недостатъците на факторинг заслужава да се отбележи по-високата цена на факторинг. Той обикновено е по-скъпо от банков заем; процент от сумата, действително издаден лоста, който той може да достигне до 25-30% годишно. Трябва също да се има предвид, че факторинг цена включва не само плащането на заема, но и цената на други услуги, включително обработката на документи, покриващи част от рисковете.
Факторинг в СССР и Русия
Свързани статии