▼ Наказанието за нарушаване на до 55 000 рубли. повтори до 165 000 рубли.
Задължението за предоставяне на документи за плащане ▲
Параграф 2.1 Инструкции CB номер 138-I:
2.1. Постоянен в дейности, свързани с приема на чуждестранна валута за транзит сметка или с чуждестранна валута отписване от разплащателната сметка в чуждестранна валута, е разрешено банка (упълномощен клон на банката) (по-нататък - на упълномощения банката, с изключение на директна препратка към клон на оторизиран банка) в същото време на следните документи:
удостоверение за сделки в чуждестранна валута;
документи, свързани с провеждането на валутни операции, посочени в удостоверението за валутни сделки.
. Въпреки това, в съответствие с точка 1.6 Инструкции CB номер 138-I, тези разпоредби не се прилагат за валутни сделки, извършени от физически лица - жители, които не са индивидуални предприемачи и частна практика.
Документи за извършване на валутни сделки ▲
4. За целите на валутния контрол и средства за контрол на валутния в рамките на своята компетентност, има право да изисква и получава от местни и чуждестранни лица от следните документи (копия), свързани с валутни операции, откриване и водене на сметки:
1) идентификационни документи за индивидуална;
2) документ за държавна регистрация на лице, като отделен търговец;
3) документи, удостоверяващи статута на юридическо лице - чуждестранни лица, документ за държавна регистрация на юридически лица - за жителите;
4) удостоверение за данъчна регистрация;
5) документи, потвърждаващи правото на хората на недвижими имоти;
6) документи, потвърждаващи правото на чуждестранни лица за валутни сделки, отворени сметки (депозити), да издава и разширяване на страната на органите на пребиваване (регистрация) чуждестранно лице, чуждестранно ако получаването на такъв документ, предвиден от законодателството на чужда държава;
7) известието за данъчния орган на мястото на регистрация на жител за откриване на сметка (депозит) в банки извън територията на Руската федерация;
8) документи за регистрация в случаите, когато предварителната регистрация се предоставя в съответствие с настоящия федерален закон;
9) документи (проекти на документи), които са основата за извършване на сделки с чуждестранна валута, включително договори (споразумения, договори), пълномощни, екстракти от протокола от общото събрание или друг орган на управление на юридическото лице; документи, съдържащи информация за резултатите от търга (ако се държи); документи, потвърждаващи прехвърлянето на стоки (строителство, услуги), информация и резултати от интелектуална дейност, включително изключителни права върху тях, действия на държавни органи;
10) документи, изготвени и издадени от кредитни институции, включително и банкови извлечения; документи, удостоверяващи извършването на валутни операции;
11) митническите декларации, документи, потвърждаващи вноса в Руската федерация на валутата на Руската федерация, валута и чуждестранни и местни книжа в сертифицирана форма;
12) паспорт сделка.
13) документи, които потвърждават, че физическите лица, които са съпрузи или близки роднини, включително документите, издадени от службите в регистъра за гражданско състояние (акт за брак, акт за раждане), които влязоха в сила съдебно решение за установяване факта на семейството или родство, за приемане (цел осиновяване), бащинство, както и записи в паспортите на деца, съпруг и други документи, изисквани от законодателството на Русия.
изисквания документ за валутни операции ▲
5. средства за контрол на валути ще имат право да изисква представяне на само тези документи, които са пряко свързани с валутни транзакции.
Всички документи трябва да са валидни към датата на подаване на средства за контрол на валута. При поискване, контрол валута агент подадено надлежно заверени преводи на руски език на документи, изпълнени изцяло или на част от тях на чужд език. Документи, издадени от държавните органи на чужди държави, които потвърждават статута на юридически лица - чуждестранни лица, трябва да бъдат легализирани в установения за това ред. Чуждестранните официални документи могат да се подават без легализация в случаите, предвидени в международен договор.
Документи, представени на средства за контрол на валута в оригинал или във формата на надлежно заверени копия. Когато за извършване на парични сделки или откриване на сметка е само съответната част от документа, може да се представи удостоверение извлечение от съдържанието им.
Оторизирани банки отказват да валутни операции в случай на документи не е лице, изисквани съгласно част 4 на този член и на тази част, или представянето на фалшиви документи за тях.
Оригиналните документи се приемат веществата за борба с валута за преглед и се връщат на лицата им. Контролът на материали обмен в този случай се поставя заверени копия на валутния контрол агент.
Точка 1.3 от указанията на Централната банка № 138-I:
Редът на регистрация (гаранции) копия на документи, свързани с провеждането на валутни операции, които могат да бъдат договорени с местно лице упълномощено банка.
Крайните срокове за подаване на документи ▲
Точка 2.3 от указанията на Централната банка № 138-I:
2.3. Помощ от валутни сделки и документи, свързани с деяния, посочени в нейните валутни сделки, се изпращат до оторизиран банков жител по следния начин (с изключение на предвиденото в параграфи 2.5 - 2.9 на тази инструкция):
за допускане на чуждестранна валута за транзит сметка - не по-късно от 15 работни дни след датата, на която се нанася върху уведомлението за оторизиран банка на приемането й транзит чуждестранна валута сметка;
когато дебитиране на чуждестранна валута от разплащателна сметка в чуждестранна валута - по същото време с реда на чуждестранна валута.
Срок на годност документи жител ▲
2. местни и чуждестранни лица, извършващи в Руската федерация, са необходими валутни сделки:
2) да се поддържат регистри за поръчки и да се подготвят доклади за дейността си валута, като се гарантира запазването на съответните документи и записи за най-малко три години от датата на съответната операция валута, но не по-рано от датата на сключване на договора;
Част 6 на член 15.25 от Кодекса за административните нарушения:
"6. Неспазването на установения ред на форми за представяне на счетоводство и отчетност на валутни сделки, редът на представяне на потока от средства сметки отчети (депозити) в банки извън територията на Руската федерация и (или), потвърждаващ банкови документи, нарушаване на реда на представяне на оправдателни документи и информация за валутни сделки , нарушение на правилата за регистрация на сделките с паспорти на всяко нарушение на счетоводното отчитане на времето на съхранение и отчитане на документи на валута операции, съпътстващи документи и информация за валутни операции или сделки, паспорти, неуведомяване в определения срок финансовият агент (фактор) - жител, който възлага от парични вземания (включително в резултат на последващо прехвърляне), жител, който е в съответствие с правилата и условията на външнотърговския договор ( договор) с чуждестранно лице, което прехвърля стоките на нерезиденти извършване на работа за него, за да го обслужва или прехвърлени на него информация или на резултатите от интелектуалната дейност elnosti, включително изключителни права върху тях, от изпълнението (по подразбиране) чуждестранно задълженията по външната търговия, каза споразумение (договор), или последващо прехвърляне на иск за парично вземане на определени чуждестранни търговско споразумение (договор) със съответните документи -
води до налагане на административна глоба на гражданите в размер на две хиляди до три хиляди рубли; на длъжностни лица в размер на от четири хиляди до пет хиляди рубли; за юридически лица - от четиридесет хиляди до петдесет хиляди рубли.
6.1. Нарушаването на крайния срок за подаване на формулярите за отчитане и докладване на валутни сделки, оправдателните документи и информация за валутни сделки или времето на потока от средства сметки отчети (депозити) в банки извън територията на Руската федерация и (или), потвърждаващ банкови документи за не повече от десет дни -
води до предупреждение или налагане на административна глоба на гражданите в размер на триста до петстотин рубли; на длъжностни лица в размер на 500-1000; за юридически лица - от пет хиляди до петнадесет хиляди рубли.
6.2. Нарушаването на крайния срок за подаване на формулярите за отчитане и докладване на валутни сделки, оправдателните документи и информация по изпълнението на банки извън територията на Руската федерация, валутни сделки, или времето на потока от средства сметки отчети (депозити) и (или), потвърждаващ банкови документи за повече от десет но не повече от тридесет дни -
за налагане на административни глоби на граждани в размер на хиляда до хиляда и петстотин рубли; на длъжностни лица в размер от две хиляди до три хиляди рубли; за юридически лица - от двадесет хиляди до тридесет хиляди рубли.
6.3. Нарушаването на крайния срок за подаване на формулярите за отчитане и докладване на валутни сделки, оправдателните документи и информация по изпълнението на банки извън територията на Руската федерация, валутни сделки, или времето на потока от средства сметки отчети (депозити) и (или), потвърждаващ банкови документи повече от тридесет дни -
за налагане на административни глоби на граждани в размер на две хиляди и петстотин рубли до три хиляди рубли; на длъжностни лица в размер на от четири хиляди до пет хиляди рубли; за юридически лица - от четиридесет хиляди до петдесет хиляди рубли.
6.4. Повторното извършване на административно нарушение съгласно част 6 от настоящия член, с изключение на случаи на повтарящо административно нарушение, изразено в неспазване на установения ред за отчитане на движението на средства по сметки (депозити) в банки извън територията на Руската федерация и (или), потвърждаващ банкови документи -
за налагане на административни глоби на граждани в размер на десет хиляди рубли; на длъжностни лица в размер на дванадесет хиляди до петнадесет хиляди рубли; за юридически лица - 120000-150000.
Свързани статии