Какво е включено в дневни туристически разходи?
Както подсказва името, командировъчни пътни разходи се възстановяват на служител за всеки ден, че той прекарва по време на пътуването. Всеки работодател е длъжен да плати пътните разходи на служителите, както и под наем жилища в командировка. Въпреки това, отвъд това, в дневната, като част от плащането за хранене и обществен транспорт (такси разходи не са взети под внимание). Всеки работодател се определя в брой за дневните, че служител ще получи.
Ако говорим за военните, че на територията на България от дневния размер на пътните разходи е 300 рубли на ден. Към тази сума се добавя $ 100 за храна. Ако един войник се разболява по време на пътуването, той все още има да получава дневни пари (с изключение на случаите, когато не е в болницата).
Командирът на военното поделение има право да увеличи дневната норма от пътуване, ако възникне такава необходимост.
облагане с данъци
Пътуването може да продължи само един ден, а след това на разходите не са ежедневно. Но данъци ще се проведе на едни и същи критерии.
Как да се изчисли?
За да се изчисли на пътните разноски на работника или служителя трябва да представят документи, доказващи възможността за разходи.
Окабеляване може да има съвсем различен характер. Счетоводител да направите окабеляване като служител да възстанови разходите за собствената си заплата и за възстановяване на разходи чрез лична сметка на работодателя.
Работодателят има право да отхвърли разходи, които, според него, не са свързани с целта на пътуването. В такъв случай, служителят трябва да възстанови тези разходи сами по себе си.
Ако целта на пътуването е да посети всяко място за забавление, че тези разходи трябва да бъдат компенсирани.
По този начин, в резултат на счетоводни записи, направени може да се изчисли точно похарчената сума.
обезщетение
Когато наето лице е регистрирано в хотела, тя не трябва да посочат своето име и юридическо наименование на организацията, от която той отиде в командировка.
Разходите за резервация, като част от пътните разходи. Дневните включва разходите за храна, но храната на хотела не се заплаща отделно. Служителят не трябва да предостави документите за възстановяване на разходи за престой.
Не повече от три дни след завръщането, служителят трябва да осигури предварително доклад за похарчените пари. Ако пътувате от ляво всяка сума, служителят трябва да го върне в касата на предприятието.
На бизнес пътуване на работника или служителя може да ползва услугите на преводач, който е също така разходите за компенсиране на организацията.
прилагане на пробата
Преди пътуването служителят трябва да напише декларация за получаване на пари по сметка. Това изявление се посочва пътуванията дати, както и сумата, която трябва да бъде разпределена за пътни разходи. Изявлението е подписано от главния счетоводител, ръководител на организацията и лицето, планира да отиде в командировка.
Бизнес пътувания са често явление в живота на повечето хора. По време на пътуването трябва да запазите всички документи, които са необходими за счетоводител. Трябва да бъдете в състояние да разберат процеса на възстановяване на разходите за по-късно не се налага да плащат от джоба си.