Основателят на услугата за отчитане на парите в малък бизнес "Finolog" Майкъл Смолянов продължаващата поредица от материали за основите на управлението на счетоводството в бизнеса. В новата статия, той говори за паричните пропуските: какви са те, как те се различават от загуба, защо са там и как да ги предотвратят.
Ние продължаваме да се говори за основите на финансовата грамотност в бизнеса. Последният път, когато прегледаме профила на движение на пари. Идеята е, че всяка операция с пари, за да бъдат записани, а не само прави, но и този, който е планиран само.
Ако правилно да се вземат под внимание парите в момента и за в бъдеще, ще бъде в състояние да предскаже пропуските парични - това са ситуации, в които трябва някой да плати и няма пари в сметката. В графиката в отчета за паричните потоци на разликата в брой изглежда така:
Е, когато видите разликата в брой предварително: ако може да бъде предотвратено. И това е лошо, ако това се случи изведнъж.
Каква е разликата в брой
Парични разлика - това е, когато сте физически в сметките не разполагат с пари, за да плаща на някого, в този случай върху документите рентабилността на компанията, а парите трябва да бъде.
Най-често се появяват, когато паричните пропуски извършване на предплащане или клиентите ви плащат със закъснение.
Вашият магазин разполага със 100 хиляди рубли. За да търгувате утре да купите продукта при 100 000 - имате нула. Утре ще започне да се търгува, но продават само една трета от стоките. Приходи - 50 хиляди рубли. Когато продавате всички стоки, ще имате 160 хиляди, но досега само 50 хиляди.
Вдругиден ще трябва да платите 20 хиляди рубли под наем и още 40 хиляди да се харчат за закупуване на нови стоки. Всичко, което трябва да се харчат 60 хиляди, но има само 50. Това парични празнина.
Общо: Вие изглежда да е печеливш бизнес, но не и достатъчно пари, за да плати сега за всички задължения.
Днес си дизайн студио подписа договор за развитие на сайта. Цената на договора - 300 хиляди рубли. Получили сте авансово плащане на 200 хиляди, а останалите 100 ще ти платя след обявяването на проекта.
След това можете да направите сайт и да плащат на хората заплати. През месец заплатата отива 70 хиляди рубли. В първия месец платени 70 хиляди души, напуснали 130. Във втория месец изплаща 70, наляво 60. В третия месец, ви липсват 10 хиляди за заплати.
Общо: вие печелите на сайта на 90 хиляди рубли, но сега се лишите от нещо, да плащат заплатата.
Същият графиката:
По този начин, разликата в брой - това е, когато имате печалба, но временно от пари.
Припомняме ви, че печалбата - понятие от областта на отговорността: клиентът трябва да плати 300 хиляди рубли за сайта, а вие трябва да плати 210 хиляди изпълнители за тяхната работа. 90 000 - печалба. Но печалбата можете да получите веднага, а след това има опасност от пръсване.
Парични разлика - това не е губещо
Не бъркайте разликата в брой със съотношение загуба. Нерентабилността - това е, когато вие нямате доходи.
Вземете същия магазин. Купили сте стоките за 100 хиляди, нали марж и се продава за 110 хиляди. Но, стига да го продаде, която плащате за складови, светлина, персонал, счетоводство, вратарите и така нататък. Тези оперативни разходи по отношение на закупените стоки, които струват 20 хиляди. Общо: ще трябва да платите доставчици и служители на 120 хиляди, а купувачите трябва да плащат 110 хиляди. Тази загуба на 10 000, а не на разликата в брой.
Сега, уеб-студио. Ти подписа договор за 300 хиляди рубли, на цена до 210. Клиентът, след като помоли за промяна на мястото - себестойността е увеличил с 40 хиляди. За втори път - дори и при 40. Друга такава промяна - и ти си на червено.
В действителност,
На пръстите на ръцете е много проста, а сега нека сложно.
Вземете една и съща уеб студиото. Оставете го да прави типичните места на 300 хиляди рубли на цена от 200 хиляди. И нека в същото време тя ще има три проекта, всеки на своята сцена. Ето как ще изглежда задължения:
Изглежда готино, печалбата е. Но реалността е винаги по-сложни:
- Един проект в предплащането яде друго.
- На цена от 60-70% от разходите по проекта можете да получите авансово плащане на 50%.
- Клиентите са помолени да се финализира до обектите и тези промени се храни в печалби.
- Клиентите забавят приемането :. "Сега няма време, ние всички по време на конференцията са"
- Клиентите забавят плащане при приемане: "Главен счетоводител на почивка."
И това е как този прекрасен бизнес ще изглежда по отношение на движението на парите:
Е, това, което виждаме по-рано разликата в брой. Ако ние не изградим плащане календар и последвано плащания на клиента, че той щеше да ни изненада.
Какво да правим с разликата в брой
трябва да бъде затворен в брой празнина. Ако знаете за това по-рано, това е доста проста:
- Peredogovoritsya плащане на клиентите. Например, вие знаете, че за премахване на разликата в брой нужда 100 хиляди рубли, а клиентът дължи ли 500 се съгласявате, че го счупи плащанията на парчета и започна да се плати преди. Всички удобни, всички са щастливи.
- Peredogovoritsya с доставчици или служители на отлагането. Доставя критични по принцип да се продават продукти, отколкото да получат парите в момента. Ако служителите могат да страдат няколко дни без заплащане, тогава нека по-добре поносим от тяхната компания ще бъде разрушен.
- За да се вземе банков кредит. Изчислете колко ще струва парите (лихвата по кредита ще падне до вас в ангажименти) и отидете в банката с финансовия модел. Покажете, че всичко, което се брои, и те ще ви дам пари. Понякога можете да получите овърдрафт в банката, която бе открита вашата проверка на сметка.
- Отложете плащането на данъци. Попитайте счетоводител за изчисляване на предварителните глоби, които ще дойдат да ви за него - понякога глоба за закъснението не е толкова лошо, тъй като разликата в брой.
- В най-лошия, да продаде нещо ненужно. Старите компютри, стари мебели - защо не?
Парични празнина, за да затворите безполезна, ако не е разликата в брой и загуба. Направете математика, ако вашият бизнес е оперативно ефективен наистина. Ако не си спомняте как - четете предходните членове. особено за отговорност.
Не забравяйте, че разликата в брой се вижда най-добре по-рано. След това ще имате време да се преговаря с клиенти или да отидете до банката. Ако днес няма пари, и да плати утре - това ще бъде неудобно.
Като най-проста, това е всичко, което трябва да знаете за недостига на пари в брой. Следващият път, когато се говори за баланс и възвръщаемостта на капитала.
Свързани статии