Разходи доклад provodkimozhet съдържа много по-различна. По принцип това зависи от това разходи на работника или служителя се ангажира авансови. Важно е, че поради каквато и да е дейност, компанията получава основен доход. За да научите как да се отрази правилно постингите при счетоводното отчитане на отчети за разходи, ще научите от тази статия.
Как парите, издадено съгласно доклад
В хода на дейността, компанията поема разходите, които се заплащат като непарични и начин пари в брой. В случай на изплащане на работници като отчет за изразходваните средства, те трябва да преминат на отдела сметки на доклада на предприятието сметка с приложенията на първични документи, потвърждаващи разходи.
използвана от 71 "ТРЗ" при счетоводното отчитане на лица, отговорни разходи. Подотчетни лица са служители на компанията, са получили пари, за да прекарат и сметка за тях в бъдеще с представяне на отчет на разходите за счетоводния отдел.
За да получите парите по сметката, служител трябва да подадат заявление показва, с цел получаване на пари. Тази декларация е подписана от директора, той се обозначава размера на плащането и периода, през който работникът или служителят трябва да го декларира. Преди да получите доклад на нов размер, следва да докладват за едни и същи. Предава получава Авансовите друг служител е забранено. Пари под отчет може да бъде издаден в някоя количество дребни пари не се ограничава.
Advance Доклад публикуване в счетоводството
В зависимост от начина, по който е издаването на дребни пари, в счетоводното отчитане на предварително публикуване на доклада включва следното:
- Парите, получени podotchetnikom на ръка:
Аз 71 Km 50 "Кеш предприятие."
Дребни пари в бокс офиса на фирмата се получава по сметката в брой заповед е длъжен да одобрява подписването на директора.
- Парите, получени безкасово:
Аз 71 "Уреждане сметка на предприятието." Км 51
След като бъде одобрен от предварително доклада, окабеляване. оформен като счетоводител, може да варира в зависимост от посоката на потока на каса:
- Сумите, получени по време на пътуването, в зависимост от устройството, в което работи служителят:
Второзаконие 20 "Главна производство", 26 "Общите разходи", 44 "разходи за продажби" 71 Km.
За да се отчете количеството данни, трябва да бъде в рамките на 3 дни от завръщането си от командировка.
- Сумите, получени за закупуване на материалните запаси:
Дебитните 10 "Материали", 15 "Подготовка и придобиване на материални активи", 41 "стоки" 71 км.
Ако служител погаси дълга си към доставчика, след това да ги представи, за да преминете доклад тел ще съдържа следното:
Излишно е издаден под отчет на размера, който се връща в брой на компанията. При връщане на авансово доклад за преразход кабели се извършва, както следва:
Сумите не своевременно възстановяване на персонала, отразява след изпращането:
Второзаконие 70 "Заплата" Km 94 "липси и загуби от материални щети."
Но най-напред, тази сума се основава на свързването на отчети за разходи в дебитна сметка 94 се дебитира от кредитната сметка 71.
Отчетност сума не се връща във времето, може да се разглежда като заем дава на работниците и служителите. Тъй като е необходимо да се зарежда до загуба на печалба, защото служител в действителност се използва пари специфичен път, но им липсваше предприятието. С ползи също необходими, за да се изчисли PIT в размер на 35%, където доходите като данъчни облекчения полза не могат да бъдат използвани.
Свързани статии