Ролята на Централната банка на България (CBR) в системата на държавния финансов контрол (SFC) се определя като своя мандат в областта на регулирането и контрола на банковата система валута. Според Конституцията на Република България, че основната цел на централната банка на България е да защитава и гарантира стабилността на рублата. Федералния закон "За Централната банка на България (Банка на България)" я разкрива още, подчертавайки три основни области: укрепване на покупателната способност на рублата спрямо чуждестранните валути, развитието и укрепване на българската банкова система, като се гарантира ефективното и непрекъснато функциониране на системата за плащане (член 3). , Вследствие на това на контролните функции на Централната банка на България не се ограничават само до областта на вътрешния контрол.

В обръщението си към предмета на паричната политика, Централната банка на България контролира финансовите потоци, паричното предлагане в страната, работата на кредитните организации, се отразява на бизнес активността и решението на много макроикономически проблеми. България централна банка влияе върху обективните предпоставки за спестяване на компании и частни лица и за последващото им преобразуване в инвестиции. Такива обективни предпоставки, които са в компетенциите на Централната банка на Руската федерация, е ръстът на инфлацията, на националната валута, обменен курс, нивото на лихвените проценти.

Ролята на Централната банка на България в системата GfK има три аспекта: контрол на Камарата сметки на България за дейността на CBR, контролните функции на Централната банка на България и нейното взаимодействие с други регулаторни организации.

Според някои икономисти наблюдава дейността на Централната банка на България е недостатъчен и трябва да се разшири. По-специално, се предлага да се придаде на Сметната палата на Република България право да контролира финансовите и стопанските дейности, формиране на бюджета и използване на печалбата на Централната банка на България и нейните бизнес единици, за да й даде правото да се най-малко веднъж годишно, за да извърши одит на финансовите отчети. В противен случай, Централната банка на България ще бъде собствен мониторинг организация.

Предложение до централна банка за мониторинг на дейностите за укрепване България е спорно. Трябва да се има предвид, че Централната банка на България има специална организационна и правен статут в структурата на федералното правителство. Тъй като печалбата не е основната цел на Централната банка на Руската федерация, то е свързано с организации с нестопанска цел и естеството на службата за имот всъщност е федерална държавна институция с юридическа правосубектност. Но това не означава, че централната банка на България няма право да се възползват. Печалбата е от съществено значение за изпълнението на Централната банка на България обективните им функции.

Централната банка на България упражнява оперативен контрол на чартърни капитал и други активи, са федерална собственост. Ето защо, проблемите, свързани с прекратяването на правата на федералните собственост върху някои от своите обекти (например, намаляване на дела на Централната банка на България в Сбербанк, Внешторгбанк, Eurobank, Москва банка и Ost - Запад Handelsbank AG в размер на най-малко 50% плюс една акция право на глас), може да решени само чрез приемането на подходящи федерални закони. Когато запишете данните във федералните собственост акции излизане реда на Централната банка на България упълномощен столици на посочените по-горе банки, се определя от правителството.

"На нетърговски организации" в същото време за дейността на Централната банка на България не се прилагат по отношение на федералния закон. Спецификата на задачите на Централната банка на България в структурата на управление определя необходимостта от отделен закон, като централната банка на България по отношение на независима институция, която е независима от изпълнителната власт. Централната банка на България не е регистриран от данъчните власти. Училища в България CB винаги е подчертавал, и внимателно съхранява независимия статут на организацията, но в същото време признава, че Централната банка на България и е част от федералните власти.

Сметки камара на България като ВОИ има право да упражнява контрол върху повечето от операциите на централната банка в България и нейните бизнес единици по отношение на обслужването на федералния бюджет от тях, както и за поддръжка на България дейности на публичния дълг (чл. 19 от Федералния закон "На Камарата сметки на България") , От една страна, тези ограничения контролни функции на сметната палата на Централната банка по отношение на България България А е в противоречие с чл. 12 от същия закон, който позволява контрол върху организациите не само с помощта на федералните фондове, но също така и управлението на федерална собственост, както и да имат данъчни облекчения. CBR, както бе споменато по-горе, е една от тези организации. От друга страна, отчетността на Централната банка на България директно D osudarstvennoy Дума на Федералното събрание на Руската федерация, а именно, парламентарен контрол, позволява да се определи съответствието на Централната банка в България икономическата политика на държавата и, в същото време, да не се правят на Централната банка на България в правителството в брой, а не пречат на сегашната си работа ,

Във връзка с тази разпоредба на страна на Сметната палата на Република България право на годишен одит на Централната банка в България не трябва да бъде придружено от премахване на съществуващата практика на парламентарния контрол. Одитите, ако се предприемат, няма да накърнят независимия статут на Централната банка, като юридически лица, подложени на такава проверка, остават независими. В образуването на въпрос на система GfK не може да бъде поставен върху представянето на Централната банка на България на всяка организация и координация и сътрудничество при изпълнението на контролните функции.

По отношение на финансовите потоци на Централната банка на България предоставя на страната (в рамките на своята юрисдикция) цялостния контрол. В допълнение, той извършва специален мониторинг на дейността на банковата система.

Изпълнението на Централната банка на България с общо и специално контрол са определени в чл. 4 от Федералния закон "За българската централна банка (банка на България)." Така че като цяло контрол се извършва чрез: •

разработване и прилагане в сътрудничество с правителството на България единна държавна парична политика, насочена към защита и гарантиране на стабилността на рублата; •

издаване на пари в брой, както и организирането на тяхното лечение; •

установяването на правила за разрешаване в Руската федерация; •

регулиране на валута, включително покупките и продажбите на чуждестранна валута, създаване на процедури за населени места с чужди страни; •

обмен на контрола, упражняван директно и чрез банки, лицензирани в съответствие с действащото законодателство; •

участие в разработването на прогнозния баланс на плащанията България и организация на платежния баланс на Руската федерация; •

Изпълнението на специален контрол са: •

организация на системата за рефинансиране (Централната банка на България е кредитор от последна инстанция за кредитни институции); •

установяването на правила за провеждане на банкови сделки, счетоводство и отчетност за банковата система; • държавна регистрация на кредитните институции, издаване и отнемане на лицензи на кредитните институции и организации, участващи в техния одит; •

надзор на кредитните институции; •

регистрационните кредитни емитират ценни книжа организации в съответствие с федералните закони.

По отношение на кредитните институции на Централната банка на България служи като орган на финансов контрол и надзор, което има право да получи информация за състоянието на кредитната институция, а в случай на нарушения се прилагат към него принуда.

България централна банка ограничава дейността на кредитните институции с цел намаляване на банков риск. Това е да се защитят вложителите срещу банкова криза и банковата система като цяло от верижната реакция на катастрофи.

В рамките на разумен надзор, създаден на 14 задължителни стандарти (разумни ограничения), включително: максималният размер на кредитния риск; ликвидност; минималният размер на оборотния капитал; нормативен ползване на оборотен капитал за покупка на акции (акции) на други юридически лица; максималния размер на кредити и гаранции, предоставени от банката на своите членове (акционери) и т.н. Стандартите са система, в която основата е минималният размер на оборотния капитал.

Надзорният орган на Централната банка на България да му позволи да се извърши предварително и текущ контрол върху дейността на кредитните институции. Тези правомощия включват контрол на спазването от страна на кредитните институции, създадени норми на Централната банка на България, органът в областта на антитръстовото и чуждестранни валутния контрол и други функции.

За да се контролира дейността на кредитните институции на Централната банка на България получава от тях необходимата информация и обяснения за това, определя правилата за подготовка и представяне на счетоводни и статистически отчети и провежда инспекции на кредитните институции и техните клонове. Проверките могат да се извършват или представители на Централната банка, упълномощен на съвета на директорите или от негово име - одиторски дружества. Проверки могат да бъдат планирани и непланирани, сложни и в някои области, внезапно и с предизвестие до ръководителя на съответната кредитна институция (клоновата си).

в областта на антитръстовите правомощия за разглеждане лежи във факта, че придобиването на повече от 20% от акции (акции) на кредитните организации от едно лице или свързани лица се изисква съгласието на централната банка, както и в случаите на придобиване на повече от 5% от акции (акции), трябва да уведомите на Централната банка на Руската федерация. Валутния централна банка контролира издават България нормативни актове задължителни за местни и чуждестранни лица в Руската федерация, сделки с чуждестранна валута проверки за спазване на реда, сроковете и пълнотата на тяхното поведение.

CB България следи финансовите потоци, чрез методи, които са фиксирани в Федералния закон "За българската централна банка (Bank България)" (ст. 35). Те включват: лихвен процент и рефинансиране процент на Централната банка на Руската федерация; задължителните резерви; дефиниране на границите на операциите на открития пазар; контрол обмен; сравнителен растеж на паричната маса (насочване) и т.н. Специфични параметри са определени от Съвета на директорите.

Всички по-горе показва, че централната банка на България използва методите на пряка и непряка финансов контрол.

методи пряк контрол са под формата на разпоредбите, изисквания, инструкции, издадени от Централната банка на Руската федерация. Тъй като българската и чуждестранната практика, преки мерки за контрол могат да бъдат ефективни в контрола на лихвените проценти, на обема на кредитите и депозитите на търговските банки, особено по време на криза. В същото време, прекомерно административен контрол води до отлив на средства в сивата икономика и в чужбина. Ето защо, преки методи за контрол са допълнени от непряк контрол не са свързани с налагането на забрани или ограничения. Най-важният метод за непряк контрол е създаването на рефинансиране проценти (бордове на търговски банки за кредити на Централната банка на Руската федерация) и rediskontirovaniya (такси, събирани от Централната банка на България при закупуване от ценни книжа на търговските банки преди падеж на плащане по тях).

Една важна област на Централната банка на България контрола на кредитните институции е да се противодейства на изпирането на пари. Централната банка на Република България в съответствие с чл. 7 от Федералния закон "За противодействие на легализацията (изпиране) на облагите от престъпления" прие препоръки относно развитието на правилата за вътрешен контрол и програми от изпълнението й за кредитните институции, с цел идентифициране на транзакциите, подлежащи на задължително контрол и одобрен на разпоредбите относно контрола върху изпълнението на кредитни организации този закон, както и подаването на информация на упълномощения орган, предвиден от закона.

Българското законодателство е направила първата стъпка в развитието на мерките за борба с изпирането на пари, се установява, че при спазване на задължителните контролни операции в размер на повече от 600 000 рубли. Организиране извършването на тези операции е длъжен да документира и предоставя на упълномощения орган, не по-късно от работния ден, следващ деня на операцията, информацията, която позволява идентифицирането на физически и юридически лица (и техните представители), изпращане и получаване на пари. Въпреки това, международен опит показва, че определението за съмнителни банкови операции количествен критерий не е достатъчно. Необходимо е да се обърне внимание на регионално естество на договарящите страни (областите на военните действия, политически размирици, отглеждане и производство на наркотици, и така нататък. Н.).

търкайте. Можете да ги изброите не веднъж, но на парче. Очевидно, за банков мониторинг на съмнителни сделки в бъдеще ще изисква специален закон.

По този начин, разглеждане на ролята на Централната банка на България в системата на SFC ни позволява да се заключи, че Централната банка на България е със статут, функции и правомощия за контрол на движението на пари в страната, плащане система, процедурата за придобиване на чуждестранна валута и извършване на действия с тях (разбира се, в рамките на официалната икономика дейности). Централната банка на България е в състояние да извършва предварителен и текущ контрол върху дейността на кредитните институции и на състоянието на паричната сфера и да го коригира ситуацията, прекарвайки известно парична политика. Централната банка на България взаимодейства с президента на Руската федерация, правителството на Русия, Камарата сметки на България и другите организации на GfK. Въпреки това, съществуващото законодателство не е достатъчно за извършване на превантивни мерки и да поемат контрола на възможните канали за финансови нередности и престъпления.

В тази връзка, изглежда целесъобразно да се приеме федерален закон "за откриване на съмнителни банкови операции", в която, като се вземат предвид международния опит да се определи не само количествено, но и качествени критерии за съмнителни сделки. Това ще подобри ефективността на контролните функции на Централната банка на България в системата SFC.