Кредит Лизинг Ипотечен Факторинг
Факторинг сделки, възникнали въз основа на търговски кредит, който се предоставя от продавачите за купувачите под формата на разсрочено плащане за стоки, продавани. Променящите се изисквания за изчисленията по отношение на ускоряване на оборота го налага на доставчиците да търсят начини за решаване на проблема с вземания.
Терминът "факторинг" от англичаните - посредник агент.
Факторинг - покупката е право да събира дългове, да препродаде стоките и услугите, както и след това, които получават плащания по тях. В този случай, това е обикновено краткосрочните изисквания.
С други думи, факторинг е един вид посредничество, в който фирма посредник (факторинг компания) срещу такса, получена от дружеството право да се възстанови и заверяване на неговата сметка в резултат на това от размера на парите на клиентите (право да събира вземанията).
Едновременно с това, посредникът кредити оборотни средства на клиента и приема кредитни и валутни рискове.
Факторингът е една от най-перспективните видове банкови услуги. Факторинг - рискован, но изключително печеливш бизнес, ефективен маркетинг на финансов инструмент е една от формите на интеграция на банковите операции, които са най-подходящи за текущите процеси на икономическо развитие.
В съответствие с Конвенцията за международния факторинг, приета през 1988 г., UNIDROIT, операцията се счита за факторинг в случая, ако отговаря на поне два от четири критерия:
- наличието на кредит под формата на авансово плащане на вземанията по дългове;
- счетоводна доставчик, най-вече като се вземат предвид изпълнението;
- събиране на дълга си;
- доставчик на застраховка на кредитен риск.
Финансовите институции, които предоставят факторинг услугите, наречени фактора - фирми. Те са най-големите банки (или самите банки служат като фактор - фирми), което гарантира, факторинг сделки висока надеждност и минимални разходи за клиентите.
Обширна мрежа от специализирани клонове за факторинг компании в различни страни, за да се създаде големи транснационални корпорации. На ниво сдружение "Factors Chain interneshl" международни, чиито членове са 95% от факторинг компании от 40 страни по света.
В факторинг операции обикновено участват три лица:
- фактор (банка) - изискванията на клиента;
- първичен кредитор (клиент);
- длъжникът е получил от клиента стоки с отложено плащане.
Експлоатация на факторинг е, че факторинг отдел на банката купува вземания по дългове (фактури) на клиента по условията на незабавно плащане на 80% от фактурираните доставки и изплащане на останалата част от минус процента за кредитни и комисионни, в строго ограничено във времето, независимо от датата на получаване на приходи от длъжници.
Ако длъжникът не плати навреме сметките факторинг, плащане вместо извършва разделянето на факторинг.
Факторинг услуги, които не са предмет на:
- компании с голям брой длъжници, съответно, което се изразява с малко количество;
- фирми, ангажирани в производството на нестандартни или високо специализирани продукти;
- строителството и други фирми, които работят с подизпълнители;
- дружества, които продават стоките си по условията на следпродажбено обслужване, практикуване на компенсаторни (бартерни сделки);
- предприятието, сключване на своите клиенти с дългосрочни договори и сметки за етапа на завършеност или преди доставката (авансово плащане).
Факторинг транзакции не са направени за дългови задължения на физическите лица, клонове или офиси.
Тези ограничения се дължат на факта, че в тези случаи, факторинг компанията е доста трудно да се оцени кредитния риск или нерентабилно да поемат по-големия обем работа, както и допълнителния риск, произтичащ от предоставянето на такива искове, изплащането на които не може да се направи във времето за неспазване на доставчика КАКВАТО някое от договорните си задължения.
В допълнение, доставчикът трябва да произвеждат стоки или предоставяне на услуги с високо качество, има перспективи за бързото разрастване на производствените и да увеличат печалбите (само в този случай дружеството ще бъде достатъчно изгодно да плащат високата цена на компанията на факторинг услугите) и чисто временни причини за липса на пари - заради забава изплащане на дълговете на длъжниците, както и недостатъчно ниво на доходи, прекомерно инвентаризация и трудностите, свързани с производствения процес.
Факторинг се основава на определяне на дължимите вземания факторинг на дълг на компанията, който е общ елемент за всички видове факторинг, описани по-долу.
Факторинг сделки на банките се класифицират като:
а) вътрешен, ако доставчика и клиента, който е страна по договора за продажба, както и факторинг компанията се намира в същата държава, или международни.
б) Open факторинг - форма на факторинг услугите, в която длъжникът е уведомен за това, че доставчикът прехвърля фактури на факторинг компания. Затворен (поверителна) факторинг получил името си, поради факта, че е скрит източник на средства за кредитиране на продажбите на доставчика на стоки, тъй като нито един от изпълнителите на клиента не са запознати с назначението на техните фактури на факторинг компания. В този случай, на платеца извършва изчисления от страна на доставчика, който, след получаване на плащането трябва да прехвърли съответната част от факторинг компанията да изплати заема.
в) От правото на иск, т.е. прибягва до продавача да възстанови заплатената сума или без такъв закон. Тези условия са свързани с рискове, които възникват при неизпълнение на платеца да изпълни задълженията си, т.е. на кредитния риск.
При сключването на договора с доставчика прибягва продължава да дава някои кредитен риск за изискванията за дълг, да ги продаде на факторинг компания.
Последното може да упражни правото си на регрес, а ако искате да продавате доставчика неплатен вземане по дълг в случай на отказ на плащането на клиента (в несъстоятелност).
Това състояние се предоставя, ако доставчиците са уверени, че те не могат да се появяват съмнителни дългове, или по силата на факта, че те доста са внимателно оценка на кредитоспособността на своите клиенти, проектирате свой собствен, доста ефективна защита срещу системата кредитен риск, или поради спецификата на своите клиенти.
И в действителност, а в друг случай доставчикът не счита за необходимо да се плати за услугите на застраховка кредитен риск.
Въпреки това, гарантирано за доставчика и навременно осигуряване на средства може да се гарантира само при сключване на договора, без да се прибягва.
Необходимо е, обаче, да се отбележи, че ако дългът обявена за недействителна (например, ако доставчикът е доставен на клиента не доставка на продуктите и отстъпени изложени за него от фирмата), компанията факторинг при всички случаи има право на регресен иск срещу доставчика.
г) С кредитна състоянието на доставчика, под формата на плащане на вземанията от определена дата или предплащане.
В първия случай, фирмата клиент факторинг доставя продукти, за да се покаже по сметката на купувача чрез факторинг компания, чиято задача да влезе в полза на клиента по отношение на плащане в съответствие с икономическите договори (обикновено от 30 до 120 дни). Сумата на възложените вземания по дългове (след приспадане на разходите), се прехвърля към доставчика на определена дата или след определено време.
В случай на предсрочно погасяване факторинг компания да купите фактурата от клиента съгласно условията на незабавно плащане на 80--90% от стойността на пратката, тоест, оборотни аванси на своя клиент (фактура дисконтиране).
Ако сте открили грешка в текста, маркирайте думата и натиснете Shift + Enter
Свързани статии