Банката изисква самостоятелно сертифициране на FATCA
Уважаеми юристи.
Банка вдигат врява да подпише форма на самостоятелна сертификация от FATCA. Доколкото знам, това самосертификация не е одобрен от правителството на Руската федерация.
Ние не искаме да попълните, защото те не знаят какво ще се последствията.
Днес, банков служител посъветвани да подпише тези документи, тъй като нашата малка компания да привлече ненужно внимание. Отиваме в червено. Въпреки, че ние имаме добри отношения с банката.
Отговорите адвокати (5)
Ако клиентът, които по някаква причина не желаят да предоставят информация за данъчната му пребиваване, или чрез предоставяне на такава информация, забранява на финансовата институция да го използва за целите на FATCA (например, не се подпише споразумение за предоставянето на информация в САЩ НС), като клиентът се счита за "с подобна" (притежател непокорния сметка).
Наличието на "с подобна" означава, от една страна, необходимостта от осигуряване на обобщена отчетност в САЩ НС на тях, и второ, необходимостта от наблюдение на транзакции, които водят до производството на редица клиенти, като доходи от източници в Съединените щати, за да се предотврати разпространението на задължение да се пазят FATCA- данък.
Затова unservicing "с подобна" - един от най-подходящите стъпки, които биха могли теоретично ходят на финансовата институция участва в спести много отчитане и на необходимостта да се контролира тяхната сделка за избягване на данък при източника.
От една страна, законът N-FL 173 отчита това обстоятелство. Например, тя съдържа разпоредба, която "с подобна" може да бъде отказан достъп до поддръжката. От друга страна, това право се дължи на наличието на "разумни, документирани предположения, че клиентът е чуждестранно данъкоплатец". възниква въпросът в това отношение, че такова предположение, защо то може да се случи и как да го документира. Ясно е, че самият факт, че празно или неправилно попълване FATCA-въпросник не може да има никакви мотиви и доказателства, на допускането, че клиентът има американската резиденция. Освен това, Закон N 173-FZ осигурява доста сложна процедура за отказ на услуга този клиент.
В резултат на това, използването, предложен от Закон N 173-FZ механизъм отказа да работи с "с подобна" на практика е много трудно, защото там винаги има риск, че надзорните органи ще решат, че финансовата институция не е имал причина да вярваме, че клиентът чуждестранно данъкоплатеца.
Въпроси към адвокат?
Ако откажете, Банката има право да прекрати договора с вас, за предоставяне на финансови услуги в съответствие с
Също така има банка на Русия разяснения на
Въпреки това, редица руски банки доброволно се ангажираха да събират такива данни с цел избягване на САЩ санкции срещу себе си и своите клиенти.
По този начин, в тази ситуация, да решите какво е по-важно - да се пазят в тайна информацията, която не искате да разкриете на банката (и за в бъдеще да се промени на банката), или да разкрива информация, и да попълните въпросник.
Доколкото знам, това самосертификация не е одобрен от правителството на Руската федерация.
Централната банка на Русия потвърди, че руските финансови институции могат да изискват
тяхното бъдеще или настоящи клиенти да попълнят формулярите за идентифициране на тяхната FATCA-
статус. Издаването на такива профили се извършва в рамките на мерки за идентифициране на клиентите да бъдат
Чуждестранните данъкоплатци, които са разрешени от Закона № 173-FZ.
1. Организация на финансовия пазар направят информиран и разумни при конкретните обстоятелства, включително мерки, за да се идентифицират лицата, които влизат в (сключен) договор с организацията на финансовия пазар, предоставянето на финансови услуги (по-нататък - на Клиента), лица, които са подчинени на законодателството на чужда държава за облагане на чуждестранни сметки (по-нататък - на клиента - чуждестранен данъкоплатец).
Законът определя лицата, за които информацията не подлежи на събиране и предаване (гл. 2 ст. 2 от). Те включват физически лица - граждани на Русия, които нямат друго гражданство, освен в страните-членки на Митническия съюз, а не които имат разрешение за пребиваване в чужда страна. Трябва да се отбележи, че дори ако гражданин на Руската федерация е роден в САЩ, но няма нито един гражданин на САЩ, нито разрешение за пребиваване, ако законът изрично забранява събирането и предаването на информация за такъв човек, въпреки че правилата на FATCA информация за нея трябва да се предава на IRS , Тя не подлежи на събиране и предаване на информация за юридически лица, установени в съответствие с руското законодателство, 90% от които са пряко или косвено контролирани от държавата, или от граждани на Руската федерация, отговарящо на изискванията на първата алинея. По този начин, информация за сметки и депозити на всички организации, които имат "американски" дял в над 10% трябва да бъдат прехвърлени на IRS.
Вие не можете да подписват документи, но могат да бъдат последствията, както следва:
Законът установява сериозна ограничение - банките имат право да прехвърлят информация за клиентите само с негово съгласие (част 4 на член 2 от Закона ..). Съгласието трябва да бъде поискано от Банката в писмена форма. съгласието на клиента с прехвърлянето на информация на чужд данъчна служба, също автоматично се счита за съгласие за прехвърлянето на една и съща информация на компетентните органи - Русия централна банка, Федералната данъчна служба на Русия и на федералното изпълнителен орган за борба с прането на пари, облаги от престъпна дейност.
От отговора на клиента се дава за период от не по-малко от 15 работни дни. Ако клиентът не е дал съгласието си за трансфер на информация, или нито потвърди, нито опроверга съпричастността си към чуждестранни данъкоплатци в срок от 15 работни дни, считано от датата на банковите запитванията, последният има право едностранно да спре такъв клиентски финансови транзакции или дори да прекрати договора за оказване на финансова услуги (гл. 7, т. 2 от).
В случай на решение за отказ от изпълнение на финансовите операции на клиента, като отказ не се прилага за изпълнението на отписвания в приоритетен ред, установен от параграф. 2-5, п. 2, чл. 855 от Гражданския процесуален кодекс. а именно - на изпълнителни листове за събиране на заплата или обезщетение, поръчки руските данъчни власти, за плащане на осигурителни вноски към държавни средства за листове други парични вземания от други парични вземания в календара ред. Също така се заключва финансовите транзакции с клиенти не се отнася до прехвърлянето на средства към банкова сметка на клиента в друга банка, или теглене на пари на клиента.
и банката може да прекрати договора с вас
Вземане на решение да се въздържа от сключване на сделки означава прекратяване на дружеството по силата на договор на операциите на финансовите пазари, осигурява финансови услуги, включително прекратяването на кредитните организации за трансфер на сделки на средства по банковата сметка (депозит), открита за клиента - чуждестранен данъкоплатец.
По този начин, в най-лошия случай за вас банка може да прекрати едностранно договора с вас. Въпреки това, за да направят това, те трябва да бъдат една добра причина - писмени доказателства за предположението, че принадлежите към чуждестранни данъкоплатци.
Вие търсите отговор?
Задайте адвокат по-лесно!
Попитайте нашите адвокати - това е много по-бързо, отколкото търсенето на решение.